中科曙光：立信会计师事务所对中科曙光内部控制的审计报告.pdf

1、 曙光信息产业股份有限公司曙光信息产业股份有限公司 内部控制审计报告内部控制审计报告 信会师报字信会师报字2025第第 ZG11888 号号 曙光信息产业股份有限公司曙光信息产业股份有限公司 内部控制审计报告内部控制审计报告 目录 页次 内部控制审计报告 1-2 1 内部控制审计报告内部控制审计报告 信会师报字2025第 ZG11888 号 曙光信息产业股份有限公司全体股东：曙光信息产业股份有限公司全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了曙光信息产业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内

2、部控制的责任一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2（此页无正文）立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国注册会计师：中国中国 上海上海 中国注册会计师：中国注册会计师：二二二二五五年年三三月月三三日日