中科曙光：中科曙光董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告.pdf

1、 1 曙光信息产业股份有限公司曙光信息产业股份有限公司 董事会董事会审计委员会审计委员会对会计师事务所对会计师事务所履行监督职责情况的报告履行监督职责情况的报告 曙光信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构。根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司治理准则国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法和公司章程等规定和要求，董事会审计委员会现对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：一、一、20242024 年度会计师事务所基本情况年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情

2、况 1、基本信息 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。2、人员信息 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。3、业务规模 立信 2024 年度业务收入（未经审计

3、）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65 亿元。2024 年度立信共为 693 家上市公司提供年报审计服务，主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、采矿业、批发和零售业、建筑业、房地产业及电力、热力、燃气及水生产和供应业，收费总额为8.54 亿元。本公司同行业上市公司审计客户 93 家。（二）聘任会计师事务所履行的程序 经董事会审计委员会提议，公司第五届董事会第八次会议及 2023 年年度股 2 东大会审议通过了关于公司 2024 年度续聘审计机构的议案，同意续聘立信为公司 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期

4、一年。二、会计师事务所履职情况二、会计师事务所履职情况 按照审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规范，立信会计师事务所对公司 2024 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母

5、公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。三、审计委员会对会计师事务所监督情况三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司董事会审计委员会议事规则等有关规定，公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 4 月 3 日，第五届审计委员会2024年第一次

6、定期会议暨独立董事2024年第二次会议审议通过关于公司 2024 年度续聘审计机构的议案，同意聘任立信为公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。（二）2024 年 12 月，审计委员会与立信负责审计工作的会计师就 2024 年度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责任、人员独立性、计划的审计范围和时间安排的总体情况进行了沟通。（三）2025 年 2 月，审计委员会与负责公司审计工作的会计师召开工作沟 3 通会议，对 2024 年度审计工作完成情