企业现金管理应当如何做？

企业现金管理是维护企业财务健康必不可少的一个环节，如何有效进行现金管理，合理分配现金流动是企业财务长期面临和研究的课题。一般而言，企业现金管理涉及到企业的资金贷款，资金运用，业务收支等繁杂的现金流程，旨在为企业在资金短暂失衡的关键时刻寻求最优化的补救策略，以提高企业的财务效益。



一、有效管理企业的现金流

现金流管理是企业现金管理的核心，因为现金流最为重要，企业的正常运营是以现金流的需要为依据的。企业要认真分析各种企业的现金流活动，包括政府税收以及企业的营运活动，把握现金流的流向和流量，以便能够把握支出流的来源和去向，以节约经费并保持支出的充裕程度，保证企业的上下游支出款项有足够的资金输入，有助于提升企业的财务状况。

二、设计恰当的资金管理方案

企业要根据其自身的业务和特点，制定合理的资金管理方案，以科学安全的管理企业的现金流。企业可根据它的有效现金流量来划分资金处理存放标准，企业要按照规定制定及实行现金日常管理措施，重点控制购货的日常支付资金，要避免出现过多的现金断货情况，提高购货支付效率，避免现金流出浪费，加强对现金的管理和统计。

三、实施精细的财务统计

企业在现金管理上要视现金流为运营的支柱，对每一笔营收要记录，实施精细的财务统计，统计现金流的流入量及流出量，分析拨出流的正确分配情况，加强企业对现金流的管理。

四、实施信用额度的规范

核实和审查客户所提交的信用报告，根据合理标准，确定每一位客户的信用额度，并持续分析客户的财务状况及客户的信用情况。严格控制信用额度，明确收回期限，加强对要求信用支付的客户的收回检查，使客户充分的把握应付款期限，缩短企业的收款日期，增加企业的现金流入资金。

五、强化现金收支的记录和审核

企业要加强现金收入和支出的记录，明确资金流向及资金用途，以便能够对每一笔资金流向情况进行详细审核，确保收支顺畅，便于工作人员在现金管理的繁杂流程中及时发现及反馈不足之处，做到有效监督现金运用，保护企业的经济效益。

六、实行国务院有关管理措施

企业要配合国务院关于现金管理的有关政策法令，根据业务特点和业务发展情况，重新定位支付情况，减少企业借贷成本，加强现金流的管理及控制，及时发现问题，