应收票据贴现借款是什么？一文讲清

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应收票据贴现借款是指以贴现商在票据贴现市场上拥有或即将拥有的应收票据回笼资金而放出的一种贷款。其基本思想是以商家上缴的应收票据作为抵押，由金融机构发放这笔贷款。应收票据贴现借款涵盖了很多种不同的形态，例如票据传样贴现贷款、有合同性质的应收票据贴现贷款和担保性的票据贴现贷款等。

应收票据贴现借款改善了传统的应收票据贴现方式，进一步提升了贴现投资的准确性和弹性。特别是有合同性质的应收票据贴现借款，为贷款受益人给予了足够的安全感。贷款受益人在接受资金时不用担心票据在市场上销售存在风险，因为贴现机构会为贷款受益人进行应收票据的市场销售控制。 此外，应收票据贴现借款还有较高的收益。一般情况下，贴现收益要比利率低，但贴现收益却可以超过银行借款利率，高于市场、高于万能金银行报价收益。

应收票据贴现借款本身也具有一定的风险，贴现人要对票据收付情况进行及时审查，做到具体票据与贴现人相符，收付情况正常，留存足够的担保措施，以防止票据损失。这类贴现机构要实行严格的监管制度。贴现机构必须定期向贷款受方做出贴现情况的具体如何报告，确保贷款受方资金的安全。

总的来说，应收票据贴现借款是一种具有优势和吸引力的金融产品，它是为贷款受益人提供安全和稳定的融资途径，同时也大大降低了贴现人的风险。 但是，贴现机构也必须采取有效措施防范风险，确保票据的有效性，以确保资金的安全。

应收票据贴现借款是指企业以自己票据和银行贴现两种方式取得外借资金，可以在一定程度上促进企业调节流动资金，改善企业资金结构。

一、应收票据贴现借款的优势

（一）风险极小。当前，企业都是以固定的存款利率发放应收票据贴现借款，而应收票据贴现有早期还款和抵押保证等特点，可以有效降低其所承担的金融风险。

（二）费用较低。应收票据贴现方式相对来说，其所产生的费用要低于银行贴现和其他贷款方式。

（三）流动性强。它分散了贷款市场，有利于企业短期流动资金需求的满足，进一步促进了企业资金的流动性。

二、应收票据贴现借款的不足

（一）贷款金额比较有限。应收票据贴现借款的金额往往受到应收票据的大小以及贴现利率的限制，所提供的贷款金额一般比较有限，无法满足企业中长期融资的所需。新型票据贴现实质上也不能大幅提高应收票据贴现借款的金额上限。

（二）使用范围狭窄。应收票据贴现借款仅限于应收票据贴现，其使用范围十分有限，因此，它不能作为企业长期融资主要来源。

（三）贴现过程繁琐。它需要经过银行请求、分析、审批、审计以及支付环节，此外，贴现期限通常从接到依据要求的资料到完成支付，可能达到10多天，很难满足企业那种快速收款的需求。

总之，应收票据贴现借款可以改善企业资金结构，但相比其他融资方式，它所提供的服务也是有限的，企业也要根据自身条件和资金可能会需求，科学把握贷款方式，选择合适的贷款方式，灵活把握融资时机，以此达到融资的最大限度。