应收账款担保贷款是什么？一文讲清

应收账款担保贷款是指企业在取得贷款前，借款企业将自己的应收账款作为担保作用，以确保贷款偿付还款的一种贷款的方式。它的主要功能是将应收账款的付款时间延长到超越了常规账期，而不影响企业的经营，从而达到企业资金用途的弹性改善。



一、性质和功能

应收账款担保贷款是以应交账款催收和账款融资为目的而给企业贷款的一种形式，既可以用作企业的即时资金，还可用来中长期实现资金的社会化筹资，其特点为贷款金额不大、期限不长，但表面看起来企业有一定的财产性担保，同时它又是一种灵活的投融资形式，因此被当今企业的资金需求者更加推崇。

二、流程

应收账款担保贷款的申请流程是把企业日常往来结算的账款作为本次申请贷款的担保，从而申请贷款机构，贷款机构会通过对企业账款的审核和评估，最终根据审核情况发放贷款，这个流程分为几个步骤：

（1）企业确定贷款金额额度及期限。

（2）企业应当提供和买卖双方的合同、分期付款凭证、应收账款质押函，申请贷款机构进行核实审核。

（3）贷款机构对企业应收账款实力进行综合评估，根据考察结果决定是否发放贷款，如果获得贷款该机构还要根据企业情况制定好还款计划等。

（4）企业在签订贷款协议时应当认真阅读，提醒自己清楚所有条款，确保贷款和应收账款的及时偿还。

三、优点

（1）贷款担保可以有效减少贷款风险，大大提升了贷款机构的信心。

（2）贷款期限短，支付利息低，可以使企业维护资金的利益一定程度上得到有效保护。

（3）资金周转更快，能够满足企业短期内的资金需求，使企业能够及时缴纳税款或者及时偿还其他贷款，从而获得更多的经济效益。

四、缺点

（1）应收账款担保贷款申请手续较多，办理时间较长，过程中有可能遇到政策和法规上的限制，可能限制其取得贷款的能力。

（2）应收账款担保的催收存在影响收缴的难度，贷款机构可能无法获得有效的收回，而最终该贷款可能也就成为一笔损失。

（3）因为是由应收账款担保，贷款机构会拥有从应收账款中获取款项的优先权，这种情况会分散企业的收入，而应收账款冲减的总金额不得超过其应收帐款的总金额。

综上所述，应收账款担保贷款是一种用企业应收账款作担保作用，在取得贷款的前提下，以