什么是不良贷款？不良贷款形成的原因及危害浅析

什么是不良贷款

不良贷款总的来说是不合规范的贷款，可以分为三种类型，分别是逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款三类;逾期贷款具体是指到了借款合同约定的期限没有归还的贷款;呆滞贷款是指逾期(含展期后到期)超过规定的年份以上却依然没有归还的贷款，或者是虽然还没有超过期限或没满规定的年限但是生产经营已经终止、项目已经停建的贷款;呆账贷款则是按有关规定列成呆账的贷款。

减少不良贷款到最低限度是商业银行风险管理的首要目标。有学者认为要想从根本上解决国有银行的不良贷款问题，就要从我国法律制度的完善、国有银行产权制度的改革、内控机制的改进以及如何釆取适合的管理策略等方面来进行防范不良贷款的新增。还有的学者认为商业银行进行管理不良贷款不仅要从内部处置方面入手，还应该通过资产管理公司进行外部处置，这样才能全面的进行管理商业银行不良贷款问题。

不良贷款形成原因

国有银行发生不良贷款的主要原因之一是国有经济的“三位一体”，我国国有企业在世纪年代之前，主要经营资金来源是财政拨款，但是随着经济体制的改革与发展，银行贷款逐步成了国有企业的主要资金来源，所以，政府对于国有企业的亏损不会再进行财政补贴，而是要求国有银行对其追加发放贷款或者是对其贷款的还款期限进行延长，这样会直接造成国有银行不良贷款的新增。

另一方面，社会资金大面积的集中于银行，经济的增长也过分的依赖于银行的信用，这也是导致不良贷款发生的根源。银行不断的从社会上吸收资金，再加上这个过程中的一些不规范行为，从而造成了银行资金的风险。企业单一的融资渠道降低了其自身的抗风险能力，而发生的经营风险也因为向银行的融资而得到转移，使得银行信贷资产的质量下降。

不良贷款的危害

对银行自身的危害：

对银行盈利能力的危害：如果贷款利息不能按时或全部收回，甚至连本金也无法收回，这将不但减少了银行的利润，还会给银行带来贷款本金的损失，吞噬着银行的资本金。

对银行的资信及稳定性的危害：银行资信是由资金和经营实力决定的。如果不良贷款增加，收益能力降低，银行流入现金减少，筹资的成本随之增加，严重时就很容易会被其他银行挤兑，从而引发银行危机，甚至还会发生银行倒闭。

对国民经济发展的危害：

造成国家财政负担的危害：国家为了解决国有银行的不良贷款问题先后进行了大量注资，造成了国家很重的财政负担，甚至在年还使用了外汇储备。在世界上，几乎所有遭遇不良贷款危机的国家政府都为此付出了高昂的财政成本，因而给国家带来了很重的财政负担。

对国企改革的危害：为我国国有经济在国民经济中所占的比重很大，再加上我国商业银行的不良贷款大部分都是国有企业造成的，所以国有企业要想顺利实现改革，最关键的就是解决国有银行的不良贷款问题，如果不能有效解决，就会直接影响到国有企业改革的成效以及国有经济的战略调整。

对国家金融安全的危害：

对金融稳定的危害：着银行业的开放，外资银行逐步进入中国市场，商业银行之间的竞争越来越激烈，我国政府为了使国有银行在金融市场中占有一席之地，曾釆取注资、剥离等多个措施，但是并没有从根本上解决我国商业银行的不良贷款问题。如果我国商业银行还不能采取有效办法提高自身核心竞争力，那么必然会对我国金融市场的稳定造成一定影响。

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