什么是资金管理?资金管理的目的及意义相关介绍

资金管理，是指企业组织资金计划，以最大限度发挥资金的作用，有效维护企业财物的一种重要的理论与实践活动。它是企业财务管理的重要组成部分，并浸润到企业的其他经营活动中。资金管理的目的就是通过资金的有效管理和处理，达到实现企业财务目标及企业投资计划实施等最终目的。




企业资金管理有着重要的意义，主要体现在以下几个方面：


一是保障企业经营安全，确保企业资金的安全适当分配以及资金的稳定性，有效控制资金的流动情况，避免资金面剧烈波动，从而保证企业经营的正常和连贯性；

二是提高资金的使用效率。企业需要合理安排资金的流动方向和节律，降低资金的流转成本。针对企业资金，要科学地配置资金的结余水平和使用途径等；

三是增强经营的竞争力。通过资金管理，可以提高企业资金使用效率，创造更多的经济效益，从而增强企业的竞争力，在竞争中脱颖而出；

四是提高企业的流动性。资金管理可以有效地提高企业的流动性，降低资金的流动成本，科学地解决资金的流动问题，增强企业的整体运营能力；

五是实现财务目标。资金管理可以有效避免企业资金的过剩或者短缺，有效预测企业资金的变化，发现及避免风险，实现财务目标。


据此可见，企业资金管理有着重要的意义。企业要想能够长久可持续发展，就要做好资金管理工作，以期望企业能成功实现财务目标，提升企业的竞争力。企业资金管理活动，有利于企业灵活并有效地调配资金，提升经营效益，充分实现股东的最佳利益。

资金管理是企业经济管理的一项重要内容，涉及企业的财务政策、现金运作、资金投资等问题，主要职责是促进经济上资源的合理配置，确保资金正确、及时地使用，以求达到企业的最有效的经济效益。

一、资金管理的目的

（1）确保资金按计划运用：企业要实现及时获取资金来源，在有限的额度内，满足企业本身的日常经营需要，同时，还要按照市场的变化、有效的配置资金，以达到最大的效益。

（2）优化资金结构：资金结构是指企业资金的种类及数量，其中应根据企业的业务特点，把握合理的融资比例，实现资金的有效组合，使其符合企业实际情况，得到最好的利益结果。

（3）提高资金使用效率：当企业资金增多，如何正确有效地使用资金，成为一项重中之重的问题。企业要有据地采取适当的措施，充分利用资金的作用，提高资金使用效率。

二、资金管理的内容

（1）资金预算：根据企业的实际情况，制定资金预算，明确资金的收入、支出及投资，以便科学地管理资金。

（2）依法合理管理：企业要按照有关法律的规章制度，合理管理资金，遵守财务会计制度，合理制定财务决策及实施经营计划，拟定现金收支计划，在合法范围内管理公司资金。

（3）资金运用：要充分利用现有的资金资源，在合理的范围内投资节约，开发一些能够提高资金流动性和收益能力的投资途径，如基金、证券等；并在及时运用资金的同时有效地防止财务风险的发生。

（4）资金分配：企业要将资金有效地分配到不同的部门，合理安排部门现金使用支出，各部门只能按照计划使用配置而来的资金，要尽量减少现金流动额外的支出。

三、资金管理的意义

（1）节约企业资金，节约企业成本：企业通过合理规划资金使用，可以节约企业资金，减少财务成本，有效提升企业的经济效益。

（2）实现有效的决策：通过资金管理，可以做到资金的有效运用，保证以少量的资金获得最大收益，使企业的财务政策和财务决策更加合理。

（3）优化资金管理结构：企业要改善资金管理体系，把握资金运用的正确方向，在合理比例内合理运用资金，科学配置资金，合理拓展业务，以提高资金使用效率。

资金管理，就是通过合理运用资金，优化资金配置，运用有效的管理手段，实现企业有效的资金运作，使企业拥有更多的可能性，发挥资金的最大限