银行存款的财务处理是什么？一文讲清

银行存款的财务处理是企业财务管理的重要组成部分，在企业财务管理中，正确处理银行存款资金是企业发展的基础，有效控制企业存款资金周转成为抓住企业未来的重要手段。银行存款财务处理包括监管银行存款、银行现金存款以及分配银行存款资金等内容。合理有效的财务处理，有助于企业更好地发挥资金可观效应，有利于实现财务目标和企业的可持续发展。



一、监管银行存款

企业现金存款应在其他投资手段和现金流动的基础上，制定一套比较完善的监督机制，从而有效控制企业银行存款资金的大量流通。建立一套现金监管机制，明确现金使用的标准，把持银行存款的定期帐户和一般现金的周期性存款和使用，使银行存款稳定而可持续，具有长期管理的监督。



二、银行现金存款

企业现金存款客观上受到成本、利率和安全等因素的影响，因此，企业应首先找到一个安全的银行，估算他们的合格，供其存放现金。其次，企业应加强与银行的关系，了解银行的相关政策，以充分利用现金平衡资源，求得最佳的收益。同时，企业应密切监督和控制银行存款，对存入资金进行定期检查，以检测是否发生资金损失，严格管理存款帐户，有效防止弊端存款，避免资金亏损等不良后果。

三、分配银行存款资金

在银行存款的运用中，企业要择优利用银行存款的资金，妥善分配资金，以保证资金最大限度的利益，为企业的发展提供更多的机会。企业应在银行存款资金的合理分配中，选择一定利率的存款期限和存款方式，考虑企业经济实际，把握企业资金存款的安全性和期限，以求出最佳的变现方案，达到最大化资金的回报率和企业可持续发展的目标。

四、总结

现行的企业银行存款看似是一种安全，无风险的投资方向，但是监管银行存款，以及合理的存款期限和定额的存款，都是企业银行存款资金处理运作中必不可少的环节，需要企业有计划地严格管理存款，正确分配存款资金，有效控制存款周转，实现资金的有效利用，有利于企业的可持续发展。

银行存款的财务处理是一种财务处理手段，也是企业或个人业务活动中必不可少的管理执行操作。它是实现企业或个人在金融条件变动的情况下，能够合理的进行财务资金的安排和管理，从而使资金结构合理化，并最大程度地实现财务上的目标。

一、账户的开立

银行存款的财务处理首先要进行账户的开立，企业或个人要到银行办理开户手续，填写开户协议及开户表，上交有效证件并签定存款协议，完成账户的开立。

二、银行存款类型

进行银行存款的财务处理，企业或个人可以根据自身资金需求，选择合适的银行存款类型，比如活期存款、定期存款等。活期存款是指可以随时取出并转账，凭借银行卡即可就近提款，具有快捷方便的特点；定期存款是指在一定的规定期限内，存入一定的金额，到期可以领取利息，具有较高的收益率，并且本金不暴露风险。

三、账户管理

进行银行存款的财务处理，企业或个人还要对账户进行管理，比如资金转入、提取、存取等，也可以通过变更账户信息，如变更存款资金数额、变更存款起始日期等，请求银行归集或拆集资金，防止因资金管理不当而带来的风险和损失。

四、银行监管

银行存款的财务处理是在国家监管下进行的，对账户的管理、资金到账、提取、使用等，都有明确的国家规定及要求，企业或个人在进行银行存款处理时要遵循国家有关规定，确保资金安全，防止危机风险带来的损失。

五、审批流程

企业或个人在进行银行存款财务处理时，还要按照相关审批流程来做，一般是由提交审批单到审批审批，由审批审批到审批审核，最后经过账务复核和记账，完成银行存款的财务处理。

六、记录管理

企业或个人还要对银行存款的财务处理进行归档管理，有相应的记录管理，要严格遵循企业内部的规章制度，使账户变动清晰可见，保证自身的财务安全，做好正确的财务凭证。

总之，银行存款的财务处理是比较抽象的一个状况，其实它是涉及到整个财务流程的管理和操作，资金的安排和管理需要通过账户的开立、存款的类型选择、账户管理、银行监管、审批流程以及记录管理等来实现。正是因为银行存款的财务处理，才能够让企业或个人的财务状况可持续稳定发展。