应收账款融资是什么？一文讲清

应收账款融资是一种融资模式，商家借助于应收账款从银行和金融机构获取融资，改善自身的财务结构，增强公司的竞争力。



一、应收账款融资的优点

1. 快速方便
应收账款融资是一种特殊的融资模式，征信和保证没有要求，审核流程快捷，简化融资条件，融资人只要提供具体质保以担保贷款和应收账款的发票，填写相关融资申请，即可得到贷款。

2. 年化收益率低
应收账款融资的贷款利率比市场上的其他融资模式要低一些，年化利率可以低至4%到9%，存在着一定的利率优势。

3. 贷款期限灵活
贷款期限非常灵活，可以根据不同的客户需求，灵活地选择1个月至6个月不等的贷款期限。

4.融资金额大
申请融资的金额比较大，可以实现应收账款100%的融资，管理融资风险。

二、应收账款融资的缺点

1. 管理难度大
要想获得融资，还要对贷款人质押的应收账款发票进行管理，如果没有完善的账务流程，无法有效的管理应收账款，可能会影响到融资的速度。

2. 风险较高
由于本身融资模式存在一定的风险，如果违反了借款合同条款的话，有可能会加重还款的负担。

3. 必须满足条件
要想申请应收账款融资，申请人要满足贷款金额、合同期限、账款质量等要求，否则无法享受到应收账款融资的优惠政策。

4.收支不平衡
一般情况下，融资企业在发生融资时，须将应收账款的收入减去融资金额的出账科目，可能会导致收支不平衡，影响到未来的利润。

三、应收账款融资的注意事项

1. 动态维护融资信息
每次应收账款融资之后，要及时上报借款机构供应商最新的融资信息，以便借款机构能够及时更新融资信息。

2.精确匹配账款
所持有的账款实际必须与融资单据所述内容完全一致，对账款要严格匹配，确保其真实性和可行性，以防被拒绝融资。

3.严格执行融资协议
融资协议签署后，一定要严格执行，必要时还可以调整计划、提前还贷息，严格遵循法律规定及融资机构的要求，保护企业的合法权益。

总之，应收账款质押融资有其独特的优势，也有不同的缺点，借款人也应注重注意事项，避免使用不当造成不良后果。应收账款质押融资用于短期流动性资金缺乏的企业，可以有效地改善企业财务状况，支持企业创新发展。