应收账款保理是什么？一文讲清

应收账款保理，又叫账款保理，是商业保理的主要经济类别之一，是指企业通过向外部资金提供方提供应收账款作抵押，再通过资金提供方的融资，而由企业管理及收还贷款来替代其日常营运资金的金融交易体系。



一、应收账款保理的定义

应收账款保理，即账款保理，是以应收账款作抵押、对外融资的金融交易体系。它也是商业保理的主要经济类别之一，也是法律世界最古老的商业行动之一，是应收账款的担保和融资的金融实践。

二、应收账款保理的特点

1、应收账款质押能够有效避免企业追讨账款的风险：应收账款的交接过程中，可以采取质押的方式将应收账款押给保理商，当有任何追讨账款的风险时，保理商可以通过质押的方式避免企业追讨账款的风险。

2、具有降低企业融资成本的特点：应收账款保理比企业向银行贷款等融资拥有更低的融资成本。空间，它能够帮助企业更好地节省融资成本，转化资金成更快的融资周期，以实现更快的财务周转，起到更好的效率作用。

三、应收账款保理的优势

1、节省融资成本：一般来说，应收账款保理业务的融资成本都会相对较低，比企业向银行贷款等传统融资形式更低，这就可以帮助企业节省融资成本，节省企业的财务经费，缩短企业融资的费用。

2、自由度高：应收账款保理业务不受地域限制，企业可以自由改变他们想要的资金提供商由而减少了约束，能够有效帮企业降低融资费用和提升融资效率。

3、风险降低：应收账款的收回受到第三方的保护，企业无需担心账款被拖欠或者出现损失，一般来说当企业与他们相关账款出现任何争议时，保理商都可以为他们提供有力的保护。

四、应收账款保理的运作模式

应收账款保理的运作模式指的是在经过细致考虑以后，资金提供方提供融资，持有应收账款，然后收取应收账款的利息。由于资金提供方和应收账款的质押及保证几乎同时发生，资金提供方可担保账款的及时偿还。

五、企业如何应用应收账款保理

1、企业必须了解并清楚应收账款保理的好处：企业在使用应收账款保理服务的时候，一定要清楚弄清楚它的优点和劣势，这样可以综合分析企业的流动资金需求，并参照它的好处来决定是否使用此项服务，以便于节省融资成本。

2、查询相关资料：企业在使用应收账款保理业务时，一定要查询有关资料，例如公