什么是基金每日净值？一文讲清

基金每日净值是用于反映基金净资产每净资产单位最后报价的指标，简称为每日净值，也叫日净值、净值、又可以简称为NAV（Net Asset Value）。净值在可转债、可交换债、企业债和其它基金中被广泛使用。



一、基金每日净值的概念

基金每日净值，又叫净值，是指投资者在每天报价时，基金所持有资产账面价值数额与基金所有权益和债权的总和所乘以单位的总数，即基金管理人今天发行的最后报价数额，一般以元为单位。一个基金的每日净值指的是这个基金在某一天的净值，每一天记录一个净值，投资者可以作为衡量投资表现的参考指标。

二、基金每日净值的计算

基金的每日净值就是针对托管账户中所有资产（包括股票、债券等）的总价值除以基金的总份额。在计算基金的净值时，往往会按照市场价格来计算，即根据市场报价和持仓百分比计算总价值，根据投资比列计算投资成本，最后得出投资成本的每日净值。

三、基金每日净值的特点

（1）实时性：基金每日净值是根据全部持仓资产的实时报价计算出来的，其变化性更大，比昨日净值容易发现趋势变化。

（2）可比性：基金每日净值反映了市场价格的变动，在基金间可实现投资者投资表现的可比性，让投资者能够更好地分析基金投资效果。

（3）跟踪性：投资人可以通过基金的每日净值，对基金的投资收益率情况进行跟踪，实现投资端的表现评价，更好的指导管理。

四、基金每日净值的重要性

1、投资标准的参考指标。对于一只基金来说，从投资者的角度，基金每日净值可以作为投资收益的重要参考标准，基金成立以来的历史收益率参考。

2、资产结构变化的反映。基金每日净值可以反映基金的投资组合的构成和变化，从而可以对投资组合的优劣及变化情况进行及时跟踪，从而加强基金组合历史表现的分析。

3、投资组合的评价指标。基金每日净值是反映基金投资组合的最新市场价值，可以实时反映基金投资表现，投资者可以基于对比基金净值及其他基金收益情况，更好的评价该基金投资表现。

总之，基金每日净值的概念及特点是投资者投资基金的基础数据，在基金的经营及投资过程当中有重要的数据预警功能及估值参考，是用于反映基金分级结构及所含资产组合和投资成果的重要指标，在基金管理及交易当中起着十分重要的作用。