应收账款质押合同是什么？一文讲清

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应收账款质押合同是商业实践中常用的一种金融工具，它是指一方提供另一方应收帐款，以应收帐款为担保，第三方可按提供方的要求，担保第三方融资或提供其他服务的一种合同。

一、应收帐款质押合同的概念

应收账款质押合同（Pledge Contract）是商业实践中最常用的金融运用方式之一，它是指提供方向第三方进行担保，第三方可以根据提供方的要求，将供方的应收帐款质押给第三方，以便第三方向其提供融资或其他形式的金融服务。应收帐款作为最主要的担保，起到了成为商家财务融资的重要角色。

二、应收帐款质押合同的特点

（1）质押产业性强：应收帐款质押的金融产品主要为企业提供融资，在企业经营过程中会定期产生应收帐款，企业根据实际情况可以把应收账款进行质押，担保第三方的融资。

（2）实力强、可靠性高：应收帐款质押的金融产品是根据应收帐款作为保证，可以真实可靠地衡量出借方在偿债过程中的实力，它有助于加强出借方的实力，提高其偿债能力。

（3）有效率：由于应收帐款质押的金融产品是依据应收帐款获取融资、存款等金融服务，在决策及执行各种业务的时候，可以根据双方的实际情况和需求，从而提高效率，实现资金的快速流动。

三、应收帐款质押合同的法律效力

应收帐款质押合同具有一定的法律效力。质押合同明确了抵质押标的物的用途，它专门用于担保融资。抵质押标的物的所有权归第三方，抵质押标的物的交付之日，经受担保人提出要求，相关应收帐款可被划转到第三方的授信额度账户内。若出借方违反约定拒不偿还债务，则第三方抵质押标的物可以被运用于偿债、强制执行。

应收帐款质押合同是一种行业常用的金融工具，它为商家财务融资提供了切实可靠的担保，也有助于提高其资金效率。同时，应收帐款质押合同也具有一定的法律效力，有权利保护出借方的质押等权利。

应收账款质押合同是指在金融机构与企业之间订立的由企业将自持有的应收账款抵押、质押给金融机构的一种金融担保合同。

一、应收账款质押合同的内容

应收账款质押合同一般由两方签订，企业为抵押质押人，金融机构接收抵押质押物为抵押质押受益人。合同内容会包括应收账款抵押质押合同的形式、有效期、抵押物内容和数量、抵押权和质押权的具体实施方式、抵押物出售及处置方式、抵押物的管理期限、法律责任等。

二、应收账款质押合同的优点

1、企业通过抵押应收账款可以快速融资。因为应收账款是企业拥有的重要资产，可以通过将其抵押质押给金融机构获取融资，可以有效提高企业的财务状况，为企业的发展提供必要的资金支持。

2、金融机构通过应收账款质押可以获得抵押权和质押权，可以以一定的利率或是一定比例以处置应收账款来获取收益，从而保障金融机构的投资风险。

三、应收账款质押合同的实施

1、签订应收账款质押合同：双方应根据当事人的实际情况和抵押合同的实质来订立应收账款质押合同，并对质押物的权利义务进行明确分配。

2、评估应收账款：金融机构需要根据应收账款的进行评估，评估应收账款的价值状况，然后对金额进行折算，为双方订立合同提供金额数据。

3、执行质押：双方订立有效的应收账款质押合同后，企业就有义务将质押物执行质押，而金融机构要实施监管，避免质押物失效或变现价值的损失。

四、应收账款质押合同的风险

1、应收账款无效或变现价值损失。在抵押质押过程中，由于客户的支付量不确定等原因，应收账款可能会无效，从而导致质押物发生变现价值损失。

2、债权人的收回延误。应收账款的收回必须经过债权人的同意，如果债权人不同意，应收账款可能无法及时收回，从而一定程度上影响企业的正常运营。

3、应收账款回收性受限。应收账款的回收有一定的困难，一旦质押物质权后，金融机构就不能对其进行主观去杠杆，因此，可能会受到回收困难的困扰。

综上所述，应收账款质押合同具有获取快速融资的优点及保护金融机构的投资风险的优势，但也存在着应收账款无效或变现价值损失、债权人收回延误和应收账款回收性受限等风险，因此在签订应收账款质押合同时，企业应对双方的法律义务进行全面考虑，力争在市场