库存现金管理是什么？一文讲清

库存现金管理是指企业通过对库存现金的有效运用以及专门的管理机制，使之大幅度提升现金流量，和测量与指导现金流量强度的一种管理活动。



一、库存现金管理的定义
库存现金管理（Cash Management）指企业通过优化流动资金管理，采取有的政策措施，优化其资金流动状况，以提高资金利用效率的一种经济效果，它包括金融机构服务，资金存储和支付，短期借贷，现金流的分析，资金方向及管理行为。



二、库存现金管理的作用
1、稳定现金流
通过对现金流量的有效调节，可以帮助企业稳定其经营现金流量、减少频繁融资的问题，从而提高企业经营的稳定性。正常情况下，稳定的现金流量会带来有利的投资及融资等活动的连续与持续，此外，企业有必要去满足短期的经营需求，特别是对材料和应收账款等资金准备及保管。

2、提高现金利用效率
库存现金管理的一个重要目标就是要提高现金利用的效率，这就需要企业要积极的策划收支计划，尽量把有限的资金优化调配而达到收益的最大化，确保资金处在效率最高时状态，而不会浪费多余的资金。

3、控制资金流动方式
通过规范企业的货币活动程序，控制资金的进出，特别是避免企业货币账户变换，合理控制余额数额，以及收支资金期限，克服流动性缺陷，改善资金的调配方式，控制资金的流动速度，确保按时收发款，使企业资金能够得到充分的利用，减少因为资金流动方式引起的不可控因素，抓住资金的财务利益，以提高企业的整体效益。

4、防止资金滞留
通过科学的资金管理方法来确保资金的及时收入，确保应付账款优先支付。在库存现金管理的过程中，应尽量避免资金空闲的现象，避免资金滞留。


三、库存现金管理主要做法
1、现金流量分析
通过对商业信用和现金流量的可行性分析，确定预期的现金流量，并采取有效措施以确保资金的及时发出和接收，防止现金流的再拐点，为把握企业资金补充支出做准备；

2、现金分配
在合理计划和组织现金支出的同时，应即时将收款账款支付到所需的账户；

3、资金池管理
建立并完善现金池，根据企业实际现金需求，实时调拨现金。资金池管理有助于实现现金集中平衡，企业应根据自身经营现金状况，实施灵活的资金池管理，勤劳划转，及时平衡，以此灵活满足短期的现金需求；

4、制定合理的现金运用计划
企业应该制定合理