５１信用卡：補充公告須予披露交易認購及出售該等理財產品.pdf

1、1 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。（於開曼群島註冊成立之有限公司）（股份代號：2051）51 CREDIT CARD INC.51 信 用 卡 有 限 公 司補充公告須予披露交易認購及出售該等理財產品背景茲提述本公司於2019年4月29日刊發的2018年年報。本公司謹此就其於2018年12月31日按公允價值計入損益的金融資產（主要包含銀行A理財產品及銀行B理財產品）提供進一步資料。銀行A認購事項及銀行A出售事項本公司透過其

2、若干附屬公司（作為認購人）（認購人）與銀行A訂立銀行A理財協議，據此，認購人於有關期間不時認購（銀行A認購事項）及出售（銀行A出售事項）銀行A理財產品。於本公告日期，銀行A理財產品之結餘為約人民幣303百萬元。2 由於根據上市規則第14.07條有關(i)若干銀行A認購事項（按合計基準）；及(ii)若干銀行A出售事項（按合計基準）的其中一項或多項適用百分比率超過5%但低於25%，銀行A認購事項及銀行A出售事項分別構成本公司的須予披露交易，因此須遵守上市規則第十四章所載之申報及公告規定。銀行B出售事項於有關期間內，本公司透過其附屬公司出售銀行B理財產品（銀行B出售事項）。於本公告日期，銀行B理財產

3、品之結餘為約人民幣227百萬元。由於根據上市規則第14.07條有關銀行B出售事項的其中一項或多項適用百分比率按合計基準超過5%但低於25%，銀行B出售事項構成本公司的須予披露交易，因此須遵守上市規則第十四章所載之申報及公告規定。誤解然而，於有關期間，本公司認為銀行A認購事項、銀行A出售事項及銀行B出售事項在性質上與存放及提取存款類似且並無構成本公司於上市規則第十四章項下的須予公布交易，此乃由於中國財務團隊與本集團核數師對於國際會計準則第7號與國際財務報告準則第9號的詮釋存在差異（誤解）所致。縱然如此，董事重申彼等乃在無意中造成有關不合規及不合規乃僅因上述原因引致。銀行A認購事項、銀行A出售事項

4、及銀行B出售事項乃為股東利益而作出。此外，銀行A認購事項、銀行A出售事項及銀行B出售事項乃按一般商業條款進行，及該等理財協議的條款屬公平合理，並符合本公司及股東的整體利益。3 本公司已將採取下列措施以補救是次違反，(i)透過刊發本公告，載列（其中包括）該等理財協議主要條款、銀行A認購事項、銀行A出售事項及銀行B出售事項之理由及裨益、上市規則的涵義及本公司為防止日後出現類似不合規而制定的加強內部監控的措施；(ii)通知負責執行銀行A認購事項、銀行A出售事項及銀行B出售事項的相關員工，銀行A認購事項、銀行A出售事項及銀行B出售事項已導致未遵守上市規則的披露要求；及(iii)檢討中國財務團隊的操作及

5、進行必要的重組。此外，本公司認為須加強本集團有關理財產品的內部監控，及將就此實施作出若干措施。有關進一步詳情，請參閱本公告內 實施加強內部監控的措施 一節。銀行A理財協議銀行A理財協議的詳情如下：銀行A理財產品名稱認購人有關協議日期產品的風險評級預期年度回報到期日中銀日積月累日計劃上海靜嘉2018年12月17日中低約3.0-3.1%無固定期限，可於要求時贖回中銀日積月累日計劃杭州恩牛2018年4月18日中低約3.0-3.1%無固定期限，可於要求時贖回人民幣掛鈎型結構性存款（機構客戶）（註）杭州振牛2019年3月13日低約3.9%2019年6月12日人民幣掛鈎型結構性存款（機構客戶）（註）杭州振

6、牛2019年3月19日低約3.9%2019年6月18日4 註：於2019年3月13日及2019年3月19日，杭州振牛與銀行A分別訂立兩份條款相同的理財協議以認購人民幣掛鈎型結構性存款（機構客戶）。據本公司所盡知，(i)銀行A主要從事在中國提供銀行及其他金融服務；及(ii)銀行A及其最終實益擁有人為本公司及其關連人士的獨立第三方。銀行A理財產品均以人民幣計值。銀行A理財產品的投資範圍主要與貨幣市場工具相關，包括但不限於現金、銀行存款、國債、央行票據、同業拆借、債券回購、金融債、企業債、較高信貸評級信用債、短期商業票據、中小企業集合票據及中期票據。銀行B理財協議銀行B理財協議的詳情如下：銀行B理財