1、前瞻性、主动性的 逾期与不良资产管理中国银行业白皮书麦肯锡大中华区金融机构咨询业务 2016年4月 概要271337333中国银行业面临严峻的内外部挑战三大解决方案防范新增逾期贷款国际领先银行预防及管理问题资产的核心策略逾期与不良资产管理的实施建议四大解决方案化解存量不良资产II2016年4月麦肯锡大中华区金融机构咨询业务前瞻性、主动性的 逾期与不良资产管理倪以理 ( Joseph Luc Ngai ) l 香港曲向军 ( John Qu ) l 香港周宁人 ( Nicole Zhou ) l 上海郑文才 ( Vincent Zheng ) l 北京蔡容翎 ( Lisa Tsai ) l 台北

2、目录摘要第一章 中国银行业面临严峻的内外部挑战 3挑战一、 宏观经济增速明显放缓 3挑战二、 社会债务杠杆大幅攀升 4挑战三、 逾期与不良贷款猛增 5挑战四、 内部管理能力薄弱 9第二章 国际领先银行预防及管理问题资产的核心策略 13核心策略一、 通过主动信贷管理从根本上控制不良资产 13核心策略二、 通过科学化客户分层推动差异化逾期重组 18核心策略三、 通过专业化清收处置举措提高不良化解成效 23第三章 四大解决方案化解存量不良资产 27方案一、 启动压缩计划提升重组清收成效 27方案二、 科学的不良资产定价提高效益 29方案三、 开拓不良资产处置新渠道 29方案四、 成立专业坏账银行 3

3、0 第四章 三大解决方案防范新增逾期贷款 33方案一、 建立前瞻的主动的信贷风险管理体系 33方案二、 打造专业化的信贷风险管理团队 33方案三、 运用科学的信用风险评级机制 34 第五章 逾期与不良资产管理的实施建议 37VI1随着中国宏观经济增速放缓， 产业结构调整升级， 部分行业及地区产能过剩的问题逐渐暴露。 同时， 全社会的债务杠杆攀升到历史高位， 2015年债务总额高达30万亿美元， 比2007年提高了3倍， 债务占GDP的比例高达290%， 实体经济持续累积了巨大的偿债压力， 逾期及不良信贷风险日趋严重。 截止到 2015年年底， 国内商业银行不良贷款余额达12744亿元人民币，

4、较上年底增加4318亿元， 连续16个季度反弹。 而不良贷款率则达到1.67%， 较上年上升0.4个百分点， 连续10个季度上升。 在这一形势面前， 商业银行措手不及。 我们认为， 银行亟需提升逾期与不良资产的控管能力， 同时需要完善信用风险管理机制和构建信用文化。根据国际领先商业银行的经验， 建立有效的、 端到端的信用风险管理机制是实现良好的、 可持续的信贷管理的关键。 国际领先银行管理逾期不良资产的核心策略有三： 通过强化前瞻性的主动信贷管理防范新的问题贷款 以科学化方式盘点逾期客户 ， 依照分层进行差异化的重组策略 提升清收团队专业能力实践证明， 实施前瞻性的主动信贷管理策略通常能降低3

5、0%的新增逾期贷款， 问题贷款转化成不良资产则降低近25%， 从而有效帮助银行抑制逾期与不良的攀升。面对不良资产飚升的严峻形势， 国内商业银行需要多管齐下 ， 通过快速化解存量不良、 防范新增逾期这两大抓手有效应对。 一方面通过提升重组清收成效、 提高资产转让效益、开拓处置不良新渠道、 成立专业坏账银行等四项策略快速化解存量不良资产； 另一方面可通过建立前瞻性的信贷风险管理机系、 打造专业团队和能力、 创建科学的客户信用评级制度等三大策略防范新增不良资产出现， 从根本上解决逾期与不良资产问题。在加强不良资产的管控中 ， 应首先制定明确的路线图。 投入充足的财务、 人力资源和系统配置， 打造专业

6、化信贷资产管理团队， 优化激励考核制度， 实施过程中坚持有效且密集的检视与督导， 方能落实不良资产管理的工作。 只有建立完善的不良资产管控体系，才能应对外部环境持续带来的信用风险挑战， 抑制不良率持续攀升， 适应新形势、 新发展的迫切要求。摘要前瞻性、主动性的逾期与不良资产管理 摘要实施前瞻性的主动信贷管理策略通常能降低30%的新增逾期贷款23挑战一、 宏观经济增速明显放缓自2015年以来， 我国宏观经济运行进入了新常态， 经济增长换档期、 结构调整阵痛期、 前期刺激政策消化期 “三期叠加” 效应逐步显现。实体经济增速与固定资产投资不断递减自2009年金融危机以来， 中国实体GDP增速不断放缓