定期报告-鑫庄农贷：2024年年度报告.PDF

1、 公告编号：2025-006 证券代码：830958 证券简称：鑫庄农贷 主办券商：东吴证券 1 2024 年度报告 鑫庄农贷 NEEQ:830958 苏州高新区鑫庄农村小额贷款股份有限公司 公告编号：2025-006 证券代码：830958 证券简称：鑫庄农贷 主办券商：东吴证券 2 重要提示重要提示 一、一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

2、容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、二、公司负责人公司负责人郭峰郭峰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人郭峰郭峰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）顾勇顾勇保证年度报告保证年度报告中财务报告的真实、准确中财务报告的真实、准确、完整。完整。三、三、本年度报告本年度报告已经已经挂牌公司董事会审议通过，挂牌公司董事会审议通过，不存在不存在未出席审议的董事。未出席审议的董事。四、四、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带对公司出具了带持续经营重大不确定性段落持续经营重大不确定性段落的的保留意见保留意见的审计的审计报告

3、。报告。董事会就非标准审计意见的说明董事会就非标准审计意见的说明 带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的基本情况 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）接受苏州高新区鑫庄农村小额贷款股份有限公司（以下简称“公司”）委托，审计了公司 2024 年度财务报表，出具了带强调事项段的保留意见的审计报告天衡审字(2025)01665 号。一、保留意见 我们审计了苏州高新区鑫庄农村小额贷款股份有限公司（以下简称“鑫庄小贷”）财务报表，包括 2024 年 12 月 31日的资产负债表，2024 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产

4、生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫庄小贷 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量。二、形成保留意见的基础 如财务报表附注“十、1、（1）”所述，鑫庄小贷关联方苏州市相城区永德科技小额贷款有限公司于 2022 年通过两名原贷款人偿还借款的方式转入资金 1,000.00 万元，鑫庄小贷冲减了 2022 年度的信用减值损失，本年度鑫庄小贷对此项差错进行了更正。我们仅获取了其中一名原贷款人的确认资料，涉及金额 700.00 万元，另外一名原贷款人确认资料我们未能获取。我们无法判断是否还存在同类事项。如财务报表附注

5、“十、1、（2）”所述，鑫庄小贷部分贷款有第三方提供全额保证金担保，以前年度按照五级风险特征分类计提坏账，实际无本金损失风险，应当对这部分贷款单独计提减值准备，本年度鑫庄小贷对此项差错进行了更正。我们无法判断是否还存在同类事项。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鑫庄小贷，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，鑫庄小贷 2024

6、年度继续发生重大经营亏损，全年度经营性资金主要依靠发放的少量贷款获取的利息收入以及相关业务的存入保证金支持。以前年度发生的贷款项目本年度依旧回款金额较少。因此鑫庄小贷经营性现金流量情况继续不容乐观。鑫庄小贷已在财务报表附注二、2 中披露了拟采取的改进措施，但其持续经营能力依然存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。董事会就该审计意见说明如下：公告编号：2025-006 证券代码：830958 证券简称：鑫庄农贷 主办券商：东吴证券 3 1.天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告是为了提醒审计报告使用者关注