莱特光电：中信证券股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司2024年持续督导工作现场检查报告.pdf

1、1中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司20242024 年度持续督导工作现场检查报告年度持续督导工作现场检查报告根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号持续督导等有关法律、法规的规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为正在对陕西莱特光电材料股份有限公司（以下简称“莱特光电”“公司”“上市公司”）进行持续督导工作的保荐人，对 2024 年度（以下简称“本持续督导期间”）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：一、本次现场检查的基本情况本次现场检查的基本情况（一）（一）保荐

2、人保荐人中信证券股份有限公司（二）（二）保荐代表人保荐代表人王家骥、刘纯钦（三）（三）现场检查现场检查人员人员刘纯钦、鄢元波（四）（四）现场检查现场检查时间时间2025 年 4 月 2 日、2025 年 4 月 17 日（五）（五）现场检查内容现场检查内容现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理和内部控制情况、信息披露情况、公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面进行了现场检查，具体检查内容详见本报告“二、本次现场检查主要事项及意见”。（六）（六）现场检查手段现场检查手段2本次现场检查的手段主要包括

3、资料查阅、访谈、现场查看等，具体检查手段详见“二、本次现场检查主要事项及意见”。二、本次现场检查主要事项及意见二、本次现场检查主要事项及意见（一）公司治理和内部控制情况（一）公司治理和内部控制情况现场检查人员查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，财务管理、会计核算、内部审计、募集资金管理以及关联交易、对外担保、对外投资、对子公司的管理等相关制度，查阅了公司 2024 年度内部控制自我评价报告、2024年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司依照相关法律法规的规定建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则，在治理制度中明确了

4、董事、监事和高级管理人员的任职要求及职责，建立了财务管理制度、会计核算制度、内部审计制度，内部制度中明确了募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、对子公司的管理等重大经营决策的程序与规则。（二）信息披露情况（二）信息披露情况现场检查人员查阅了上市公司信息披露管理制度和内幕信息知情人登记管理制度，抽查重大信息的传递、披露流程文件，查看内幕信息知情人登记管理情况，会计师出具的内部控制审计报告等，并对高级管理人员进行访谈。经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司已依照相关法律法规的规定建立信息披露制度并予以执行。（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况（三

5、）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况现场检查人员查阅了公司章程及相关制度文件，查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实际控制人出具的关于是否存在违规占用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2024 年度控股股东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。3经检查，本持续督导期内，除已披露的关联交易外，保荐人未在前述文件中发现明确的控股股东、实际控制人及其他关联方与上市公司存在其他关联往来的情形。（四）募集资金使用情况（四）募集资金使用情况现场检查人员查阅了公司募集资金管理办法

6、，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。经检查，保荐人认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序。公司募投项目“OLED 终端材料研发及产业化项目”原定建设期为 3 年，计划于 2023 年年底达到预定可使用状态。2023 年 12 月