ST御银：关于前期会计差错更正及追溯调整更新2021年年度报告的公告.PDF

1、关于前期会计差错更正及追溯调整更新 2021 年年度报告的公告 第 1 页 共 4 页 证券代码：002177 证券简称：*ST御银 公告编号：2023-044号 广州御银科技股份有限公司广州御银科技股份有限公司 关于关于前期会计差错更正及追溯调整前期会计差错更正及追溯调整更新更新 2021 年年年度年度报告的公告报告的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。广州御银科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月28日召开第七届董事会第十二次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了关于前期会计差错更正及追溯调整的议案。具体内容详

2、见公司于2023年4月29日在巨潮资讯网（）披露的 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告（公告编号：2023-029）及华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于广州御银科技股份有限公司前期差错更正的专项说明（华兴专字202322013460071号）。针对前期会计差错，公司根据企业会计准则的相关规定对2021年度的财务报表进行追溯调整，相应调整了2021年度合并资产负债表、2021年度母公司资产负债表、2021年度合并利润表、2021年度母公司利润表。以下是相关财务报表调整的科目和数据明细：（一）一）2021 年合并资产负债表年合并资产负债表 单位：元 项目项目 期末余额（调整前）期末余额（

3、调整前）期末余额（调整期末余额（调整后后）应收账款 25,011,065.66 23,656,942.98 预付款项 175,964.07 170,961.81 存货 4,931,132.33 4,027,270.04 合同资产 1,903,015.64 投资性房地产 422,493,663.40 420,051,690.27 递延所得税资产 7,899,015.63 5,886,159.36 关于前期会计差错更正及追溯调整更新 2021 年年度报告的公告 第 2 页 共 4 页 项目项目 期末余额（调整前）期末余额（调整前）期末余额（调整期末余额（调整后后）应付账款 23,600,890.9

4、0 17,853,152.41 合同负债 2,520,677.00 1,103,827.85 预收款项 1,222,220.96 其他应付款 14,318,746.47 10,888,689.04 应付职工薪酬 2,495,230.71 2,154,532.39 应交税费 3,895,153.53 1,514,600.56 其他流动负债 2,303,800.95 10,024,771.87 递延所得税负债 3,652,076.66 4,638,055.32 未分配利润 758,978,811.63 757,550,736.46 所有者权益合计 1,635,712,889.75 1,634,28

5、4,814.58（二）（二）2021 年度母公司资产负债表年度母公司资产负债表 单位：元 项目项目 期末余额（调整前）期末余额（调整前）期末余额（调整期末余额（调整后后）应收账款 30,195,008.76 28,862,258.60 预付款项 80,313.28 168,961.81 存货 4,658,040.69 3,817,552.95 合同资产 1,903,015.64 投资性房地产 252,892,455.18 250,450,482.05 应付账款 7,958,107.86 3,547,931.98 合同负债 906,839.73 768,952.89 预收款项 137,886.8

6、4 其他应付款 119,929,446.89 117,149,436.46 应付职工薪酬 670,155.87 525,813.80 应交税费 1,750,791.42 1,766,888.44 其他流动负债 1,909,461.70 6,431,148.10 未分配利润 611,054,395.81 611,227,593.91 所有者权益合计 1,486,827,852.28 1,487,001,050.38（三）（三）2021 年度年度合并利润表合并利润表 单位：元 关于前期会计差错更正及追溯调整更新 202