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1、日播时尚集团股份有限公司日播时尚集团股份有限公司 2024 年度审计委员会履职情况报告年度审计委员会履职情况报告 日播时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据上市公司治理准则上海证券交易所股票上市规则等法律法规的规定，及公司章程审计委员会工作细则等的要求，认真履行各项职责，现将本委员会 2024 年度履职情况汇报如下：一、审计委员会基本情况一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会共三位委员，原委员佟成生先生于 2024 年 5月 21 日辞任董事及相关专委会职务，公司补选张其秀女士为审计委员会成员，同日开始履职。变更后的审计委员会成员为张其秀、庞珏、梁丰，其中，张

2、其秀女士为主任委员。审计委员会全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验，召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。二、审计委员会会议召开情况二、审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，分别如下：会议届次会议届次 召开日期召开日期 审议通过议案审议通过议案 四 届 十 次 审计委员会 2024 年 4 月 25 日 1.关于公司 2023 年度内部审计工作报告的议案 2.关于公司 2023 年度审计委员会履职情况报告的议案 3.关于公司 2023 年年度报告及其摘要的议案 4.关于公司 2023 年度财务决算及 2024 年度财务预算的议案 5.

3、关于确认公司 2023 年度日常关联交易及预计 2024 年度日常关联交易的议案 6.关于向金融机构申请授信额度的议案 7.关于公司 2023 年度内部控制评价报告的议案 8.关于续聘 2024 年度会计师事务所的议案 9.关于公司 2024 年第一季度报告的议案 四 届 十 一 次审计委员会 2024 年 5 月 21 日 1.关于选举审计委员会主任委员的议案 四 届 十 二 次审计委员会 2024 年 8 月 30 日 1.关于公司 2024 年半年度内部审计工作报告的议案 2.关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议案 3.关于公司计提资产减值准备的议案 四 届 十 三 次审计委员会

4、 2024 年 10 月 25 日 1.关于公司 2024 年第三季度报告的议案 会议届次会议届次 召开日期召开日期 审议通过议案审议通过议案 2.关于公司计提资产减值准备的议案 三、审计委员会三、审计委员会 2024 年度主要工作内容年度主要工作内容 1.年审工作中的履职情况 审计委员会在年度审计会计师进场前、进场后均保持积极沟通，与外部审计机构沟通关于年度审计的范围、审计计划，讨论公司报告期内的经营状况、内部控制体系的建设、行业发展状况等，并就审计中发现的问题以及需要披露的关键事项进行详细沟通。年审工作中积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通，就公司财务状况、经营成果、审

5、计工作计划及完成情况等进行沟通，要求公司审计部密切关注外部审计的进展情况，并充分发挥好审计部的沟通协调作用，确保审计工作按规定顺利完成。2.监督及评估外部审计机构的工作情况 报告期内，审计委员会对公司会计师事务所的审计工作进行监督，并对其独立性和专业性进行了评估，认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券期货业务的相关资质，自公司改制以来长年为公司提供审计服务，一直秉持独立、客观、公正的执业原则，严格遵守中国注册会计师审计准则的规定，能够勤勉、审慎、尽责地完成公司委托的各项工作，体现了良好的专业水准和职业操守，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况，维护了公司和股东利益。3.指导与评

6、价公司内部审计工作 2024 年度审计部在审计委员会的指导下，分别从对定期报告的审核、对内部控制体系有效性的检查、对经营管理相关的专项审计等方面开展细致工作，定期向审计委员会汇报，并督促公司对工作中发现的缺漏与过失进行补救与追责。我们认为公司内审制度基本健全，内审工作能够有效展开，发现运营与管理中的问题并提出相关建议，促进公司内部控制和各项制度的持续改进和有效执行。4.审阅公司财务报告的情况 报告期内，审计委员会对定期报告2023 年年度报告2024 年第一季度报告2024