安迪苏：安迪苏2024年度内部控制评价报告.pdf

1、公司代码：公司代码：600299600299 公司简称：公司简称：安迪苏安迪苏 蓝星安迪苏股份有限公司蓝星安迪苏股份有限公司 20242024 年度内部控制评价报告年度内部控制评价报告 蓝星安迪苏股份有限公司蓝星安迪苏股份有限公司全体股东：全体股东：根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一一.重要声明重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效

2、实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评

3、价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二二.内部控制评价结论内部控制评价结论 1.1.公司于内部控制评价报告基准日，是否公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷存在财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.2.财务报告内部控制财务报告内部控制评价评价结论结论 有效 无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。3.3.是否发现是否发现非财务报告内部控制重大缺陷非财务报告内部控制重大缺陷 是 否 根据公司

4、非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.4.自内部自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 适用 不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5.5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 是 否 6.6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内

5、部控制评价报告披露一致内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 是 否 三三.内部控制评价工作情况内部控制评价工作情况(一一).).内部控制评价范围内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1.1.纳入评价范围的主要单纳入评价范围的主要单位包括：位包括：蓝星安迪苏股份有限公司,安迪苏法国 S.A.S,安迪苏 Espaa S.A.,安迪苏美国有限公司,安迪苏巴西 Nutriao 动物有限公司,蓝星安迪苏南京有限公司,安迪苏生命科学制品(上海)有限公司,安迪苏亚太有限公司。2.2.纳入评价范围的单位占比：

6、纳入评价范围的单位占比：指标 占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 81%纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 82%3.3.纳入评价范围的主要业务和事项包括纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司层面控制,销售业务管理,采购管理,存货,人力资源，税务，资金，固定和无形资产，研发管理，养老金，合并财务报表，预算管理，信息系统管理。4.4.重点关注的高风险领域主要包括：重点关注的高风险领域主要包括：(1)HSE（安全）或环境保护(2)管理层在董事会的监督下建立结构、权力和责任(3)重要会计政策和会计估计的变更得到适当批准，从而使会计政策得到