天士力：天士力2024年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告.pdf

1、 1 天士力医药集团股份有限公司天士力医药集团股份有限公司 2024 年度年度董事会董事会审计委员会对会计师事务所审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告履行监督职责情况报告 根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司治理准则、国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法、上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号规范运作以及公司章程、审计委员会工作细则等规定和要求，天士力医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：一、一、2024 年年审会计师

2、事务所基本情况年年审会计师事务所基本情况（一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为钟建国。截至 2024 年 12月 31 日，天健事务所共有合伙人 241 人，共有注册会计师 2,356 人，其中 904 人签署过证券服务业务审计报告。天健事务所 2023 年度经审计业务收入总额 34.83亿元，其中审计业务收入 30.99 亿元，证券业务收入 18.40 亿元；2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户共计 675 家，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件

3、和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。（二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 4 月 11 日召开的第八届董事会审计委员会 2024 年度第三次工作会议、2024 年 4 月 12 日召开的第八届董事会第 26 次会议、2024 年 5 月 8 日召开的 2023 年年度股东大会，均审议通过了 关于续聘 2024 年度会计师事务所的议案，同意续聘天健会

4、计师事务所为公司 2024 年度审计机构。二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况二、审计委员会对会计师事务所监督职责情况 按照审计业务约定书、中国注册会计师审计准则和其他执业规范及公司 2 2024 年年度报告的工作安排，天健事务所对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时天健事务所对公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，天健事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、

5、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，同时针对公司的审计需求及实际情况制定相应的审计工作方案，并按照工作方案和时间安排按时完成并提交各项工作。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本费用核算、资产减值、合并报表、关联方交易等。根据公司审计委员会议事规则等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：（一）2024 年 4 月 11 日召开了审计委员会 2024 年度第三次工作会议，董事会审计委员会查阅了天健会计师事务所有关资格证照、相关信息，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2024 年度审计工作的质量要

6、求。公司董事会审计委员会同意续聘天健会计师事务所为公司 2024 年度财务审计机构与内控审计机构，并提交董事会审议。（二）2025 年 1 月 2 日召开了审计委员会 2025 年第一次工作会议，会议听取了天健会计师事务所关于 2024 年财务报表预审情况的报告及关于年度审计工作计划与安排的汇报，审计委员会对 2024 年度审计提出相关要求。（三）2025 年 2 月 7 日召开了审计委员会 2025 年第二次工作会议，会议听取了公司经营管理层关于 2024 年度的生产经营状