南都公益基金会：慈善组织保值增值投资活动基础知识问答（43页）.pdf

1、目录目录第一部分投资前准备.11.关于慈善组织投资有哪些法律法规？.12.慈善组织可以使用哪些资产进行投资？.13.如何确定用于投资活动的资金规模？.24.慈善组织被允许以及禁止投资哪些类别？.35.如何制定一个合理可行的投资目标？.46.缺乏投资经验的慈善组织如何开展投资？.57.慈善组织在投资活动中可能面临哪些风险？.5第二部分内部制度建设.78.一套完整的财务与资产管理制度体系应包含哪些内容？.79.慈善组织在制定投资制度时应考虑那些内部因素？.710.投资管理制度与慈善组织章程、其他内部制度等之间的关系如何协调？.811.投资活动中如何确定决策机构、执行机构、监督机构的职责以及相关流程

2、？.912.慈善组织内部必须设立专门的投资决策委员会、投资建议委员会吗？.1013.投资决策委员会如何设立？.1014.哪些事项构成重大投资？.1115.慈善组织如何确定投资负面清单？.1216.慈善组织如何建立风险管控制度？.1217.投资止损机制怎么设置？.1318.如何制定投资活动中止、终止或者退出机制？.1319.慈善组织必须要建立风险准备金制度吗？.1520.慈善组织在关联方及关联方交易中应考虑什么因素？.1521.投资集中度管理需要关注哪些维度？.1622.慈善组织投资如何规定利益冲突条款？.1623.慈善组织内部人员在开展投资过程中要承担哪些责任？.18第三部分投资工具.2024

3、.慈善组织可以投资的资产管理产品都有哪些？.2025.银行理财产品是什么？.2126.未来还能买到保本型银行理财产品吗？.2227.信托产品是什么？.2228.公募基金产品是什么？.2229.保险资管产品是什么？.2330.证券期货经营机构资管产品是什么？.2431.私募投资基金是什么？.2532.不同资管产品的查询渠道都是什么？.2533.同一种类型产品市场上有诸多发行和管理机构，慈善组织应如何选择？.2634.慈善组织审查资产管理产品合同要注意哪些核心事项？.2735.慈善组织进行股权投资有哪些限制性行为，应避免哪些不当行为？.28第四部分投后管理.3036.慈善组织投资资管产品后的投后管

4、理需要做哪些事情？.3037.慈善组织投资活动如何进行信息披露？.3038.慈善组织的止损机制如何适用？.3139.慈善组织进行股权投资应如何行使股东权利，进行后期管理？3140.如果慈善组织在投资活动中合法权益受到损害，该如何维护自身权益?.32关于该问答和慈善组织投资助力计划关于该问答和慈善组织投资助力计划.34引言引言2018 年 11 月，民政部出台了慈善组织保值增值投资活动暂行办法（以下简称暂行办法），为该领域的合规有序发展提供了政策保障，受到行业和社会的广泛关注。此前，行业存在整体投资保值增值不足，部分慈善组织投资风险凸显等问题。在新规支持下，如果越来越多的慈善组织能积极寻求外部专

5、业支持，以有效构建内部管理体系，提升自身风险识别和管理能力，最终获得稳健投资带来的金融福利，对慈善行业善莫大焉。北京京益社会组织服务中心在南都公益基金会的资助下，发起了“慈善组织投资助力计划”，旨在为慈善组织投资能力的提升提供赋能支持。在助力过程中，我们发现大部分组织尚未建立完整的知识框架，并且对系统的基础知识有迫切的需求，包括对监管规定中比较原则的条款的把握，对自身能力的评估，对内部风险的控制，以及对各类投资工具、产品的识别和判断等。基于此，助力计划的专家委员会成员，对慈善组织在投资起步阶段需要了解和掌握的大部分基础知识进行了梳理，以期为慈善组织投资建立完整的基础知识框架和基本的风控体系。“

6、慈善组织投资助力计划”和该问答的推出，离不开中国基金会发展论坛（CFF）以及中央财经大学金融消费者权益法治研究中心的大力支持。在此致以诚挚的感谢！支持机构支持机构中国基金会发展论坛（CFF）中央财经大学金融消费者权益法治研究中心作者作者张杰 北京安理律师事务所合伙人宾蓉 北京京益社会组织服务中心副秘书长、注册会计师李荣 民晟资产风控总监黎颖露 北京京益社会组织服务中心副理事长许星 民生银行总行私人银行高级产品经理苏望 南方基金法律合规部副总裁陈进 百瑞信托有限责任公司研究发展中心高级研究员邵灵玲 爱佑慈善基金会管理咨询顾问框架框架本问答来源于“京益慈善组织投资助力计划”实施过程中组织们最常见的