中国建设银行：2023年资本充足率报告（75页）.pdf

1、2023 年资本充足率报告年资本充足率报告中国建设银行股份有限公司2023 年资本充足率报告2023 年资本充足率报告年资本充足率报告1目目 录录1 背景背景41.1 银行简介银行简介41.2 报告目的报告目的42 资本充足率资本充足率52.1 并表范围并表范围52.2 资本充足率资本充足率62.3 并表子公司的监管资本缺口并表子公司的监管资本缺口72.4 集团内部资本转移限制集团内部资本转移限制73 资本管理资本管理83.1 内部资本充足评估的方法和程序内部资本充足评估的方法和程序83.2 资本规划和资本充足率管理计划资本规划和资本充足率管理计划83.3 资本构成资本构成94 风险管理风险管

2、理124.1 风险管理体系风险管理体系124.2 风险加权资产风险加权资产135 信用风险信用风险145.1 信用风险管理信用风险管理145.2 信用风险暴露信用风险暴露155.3 信用风险计量信用风险计量175.4 资产证券化资产证券化225.5 银行账簿股权风险银行账簿股权风险245.6 交易对手信用风险交易对手信用风险266 市场风险市场风险286.1 市场风险管理市场风险管理286.2 市场风险计量市场风险计量287 操作风险操作风险308 银行账簿利率风险银行账簿利率风险319 薪酬薪酬329.1 董事会提名与薪酬委员会董事会提名与薪酬委员会322023 年资本充足率报告年资本充足率

3、报告29.2 薪酬政策薪酬政策329.3 高级管理人员薪酬的基本情况高级管理人员薪酬的基本情况34附录附录 1：资产证券化产品使用的外部评级机构信息：资产证券化产品使用的外部评级机构信息35附录附录 2：资本构成信息：资本构成信息41附录附录 3：合格资本工具的主要特征：合格资本工具的主要特征49释义释义742023 年资本充足率报告年资本充足率报告3重要提示重要提示本行保证本报告信息披露内容的真实性、准确性和完整性。根据原中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）商业银行资本管理办法（试行）要求，本集团应按季度、半年和年度披露资本充足率信息，但不同频率披露内容有所不同。本集团每年发布一次

4、较详细的资本充足率报告，摘要资料自 2013 年 3月起每季度提供一次。中国建设银行股份有限公司 2023 年资本充足率报告是按照监管规定资本充足率的概念及规则而非财务会计准则编制，因此中国建设银行股份有限公司 2023 年资本充足率报告的部分资料不能与中国建设银行股份有限公司 2023年年度报告的财务资料直接比较，尤其在披露信用风险暴露时最为明显。中国建设银行股份有限公司2024 年 3 月2023 年资本充足率报告年资本充足率报告41 背景背景1.1 银行简介银行简介中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型商业银行，总部设在北京，其前身中国人民建设银行成立于 1954 年 10 月。本

5、行 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码 939），2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码 601939）。本行 2023 年末市值约为 1,518.57 亿美元，居全球上市银行第 8 位。按一级资本排序，本集团在全球银行中位列第二。本行为客户提供公司金融业务、个人金融业务、资金资管业务等全面的金融服务，服务 7.57 亿个人客户和 1,082 万公司类客户，并在基金、租赁、信托、保险、期货、养老金、投行等多个行业拥有子公司。2023年末，本集团共拥有376,871位员工，设有14,895个营业机构，其中各级境外机构近 200 家，覆盖 31 个国家和地区。

6、1.2 报告目的报告目的本集团依据原银监会商业银行资本管理办法（试行）和银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知等相关规定编制并披露中国建设银行股份有限公司 2023 年资本充足率报告。本报告将提供资本充足率计算范围、资本构成、风险管理体系、信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的计量及管理、薪酬等相关定性和定量信息，让投资者和社会公众充分了解本集团资本管理、风险管理和薪酬管理的状况。2023 年资本充足率报告年资本充足率报告52 资本充足率资本充足率2.1 并表范围并表范围本集团依据原银监会 2012 年 6 月颁布的商业银行资本管理办法（试行）计量资本充足率，并表资本充足率计算范围