華夏視聽教育：2021中期報告.pdf

1、CATHAY MEDIA AND EDUCATION GROUP INC.華夏視聽教育集團（於開曼群島註冊成立的有限公司）股份代號:19812021中期報告目錄2公司資料4財務摘要5業務回顧及展望11管理層討論與分析18企業管治及其他資料28中期財務資料審閱報告29中期簡明綜合全面收益表30中期簡明綜合資產負債表32中期簡明綜合權益變動表33中期簡明綜合現金流量表34中期簡明綜合財務資料附註62釋義22021 中期報告公司資料董事會執行董事蒲樹林先生（董事長兼首席執行官）孫海濤先生吳曄先生嚴翔先生獨立非執行董事張紀中先生李卓然先生黃煜先生審核委員會李卓然先生（主席）張紀中先生黃煜先生薪酬委員會

2、黃煜先生（主席）蒲樹林先生李卓然先生提名委員會蒲樹林先生（主席）張紀中先生李卓然先生聯席公司秘書孫海濤先生周玉燕女士授權代表蒲樹林先生孫海濤先生總部中國北京市朝陽區建國路93號萬達廣場12區22樓香港主要營業地點香港皇后大道東183號合和中心54樓註冊辦事處190 Elgin Avenue,George TownGrand Cayman KY1-9008Cayman Islands核數師羅兵咸永道會計師事務所執業會計師及註冊公眾利益實體核數師香港中環太子大廈22樓法律顧問有關香港法例及美國法律世達國際律師事務所香港中環皇后大道中15號置地廣場公爵大廈42樓有關中國法律通商律師事務所中國北京市朝

3、陽區建國門外大街1號國貿寫字樓2座12層至14層有關開曼群島法律匯嘉律師事務所（香港）香港中環遮打道18號歷山大廈15樓3華夏視聽教育集團公司資料合規顧問浦銀國際融資有限公司香港軒尼詩道1號浦發銀行大廈33樓香港證券登記處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓股份過戶及登記總處Walkers Corporate Limited190 Elgin Avenue,George TownGrand Cayman KY1-9008Cayman Islands主要往來銀行星展銀行（香港）有限公司香港上海滙豐銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司股份代號1981公司網站42021 中期報告

4、財務摘要截至6月30日止六個月2021年2020年變動(%)（未經審核）（未經審核）（人民幣千元，百分比除外）收益231,023384,302-39.9%高等教育（傳媒及藝術）及職業教育211,695186,62213.4%傳媒、藝術及職業培訓15,168不適用影視製作及投資4,160197,680-97.9%毛利139,917177,807-21.3%期內利潤91,520127,369-28.1%非香港財務報告準則計量：經調整純利(1)98,803142,697-30.8%(1)經調整純利（未經審核）指就上市開支、向中國傳媒大學支付的終止費和許可權攤銷款項及過往期間不存在的該等新項目，包括收

5、購產生的無形資產攤銷、若干物業、廠房及設備因收購產生的公平值調整的額外折舊以及收購產生的按公平值計入損益的金融負債公平值變動。有關更多詳情，請參閱管理層討論與分析 非香港財務報告準則計量 經調整純利 一節。5華夏視聽教育集團業務回顧及展望報告期間概覽我們的業務包括高等教育（傳媒及藝術）及職業教育、傳媒、藝術及職業培訓以及影視製作及投資。於2021年3月15日，本集團已獲正式納入深港通下港股通合資格股票。此外，本集團自2021年3月15日起獲納入恒生綜合指數及恒生綜合小型股指數，以及恒生消費品製造及服務業指數。自2020年11月30日起，本公司已獲納入MSCI中國小型股指數。收購水木源於2020

6、年12月19日，本集團與獨立第三方（水木源創始人）、北京水木京華教育科技有限公司、莫內（杭州）文化藝術有限公司、濟南水木園教育科技有限公司、深圳水木源藝術教育有限公司、深圳水木源教育科技有限公司及水木源（大連市）教育科技有限公司（統稱 水木源）訂立購股協議，據此，本集團同意收購水木源的全部控股權益，總代價為人民幣300百萬元。水木源是中國領先的美術藝考培訓機構。根據收購水木源的條款，（其中包括）水木源創始人已向本集團保證及擔保，根據中國會計準則計算的水木源截至2021年、2022年及2023年12月31日止三個年度的綜合純利將分別不得少於人民幣24.0百萬元、人民幣27.6百萬元及人民幣31.