新百利融資：第一季度業績報告201920.pdf

1、 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock code:8439（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號:84392019/20First Quarterly Report2019/20第一季度業績報告CMYCMMYCYCMYKSomerley 1Q2019_Cover output.pdf 1 13/8/2019 下午6:05香港聯合交易所有限公司（聯交所）GEM的特色GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛

2、在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告的資料乃遵照聯交所GEM證券上市規則（GEM上市規則）而刊載，旨在提供有關新百利融資控股有限公司（本公司）及其附屬公司（統稱為（本集團）的資料；本公司的董事願就本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。本公司董事

3、（董事）在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。頁次管理層討論及分析 2簡明綜合損益及其他全面收益表 8簡明綜合權益變動表 10簡明綜合財務報表附註 11企業管治及其他資料 18目錄2新百利融資控股有限公司2019/20第一季度業績報告管理層討論及分析業務回顧及前景本集團主要從事(i)於香港及透過於香港及北京的附屬公司提供企業融資諮詢服務；及(ii)於香港提供資產管理服務。本集團企業融資諮詢服務主要包括(i)主要於涉及聯交所證券上市規則、GEM上市規則及或公司收購、合併及股

4、份回購守則的交易中擔任香港公開上市公司、該等公司的主要股東及投資者以及尋求控制或投資香港上市公司的人士的財務顧問；(ii)擔任香港上市公司獨立董事委員會及或獨立股東的獨立財務顧問；(iii)擔任公司（主要為香港新上市公司）的合規顧問；及(iv)擔任公司股份於香港聯交所首次公開發售及上市的保薦人及就於香港的第二股本發行提供意見。環境投資服務亞洲有限公司（EISAL）自2018年12月起成為本集團的附屬公司。EISAL為根據證券及期貨條例（香港法例第571章）（證券及期貨條例）可進行第4類（就證券提供意見）及第9類（資產管理）受規管活動的持牌法團。EISAL為香港綠色金融協會之創辦會員。該協會旨在

5、讓香港成為領先的國際綠色金融樞紐。EISAL目前與世界自然基金會香港分會合作，正在籌辦一個以亞洲地區低碳上市股權投資為重點的創新氣候影響基金，並進行周密籌備，以期於本財政年度結束前推廣該基金。收購EISAL將擴闊本集團的業務活動範疇，並應能輔助本集團參與首次公開發售及提升發展股本市場的能力。3新百利融資控股有限公司2019/20第一季度業績報告管理層討論及分析於截至2019年6月30日止三個月（本期間），本集團錄得除稅後虧損約2.6百萬港元（2018年：除稅後溢利約0.3百萬港元）。本期間的總收益約為15.4百萬港元，較去年同期減少約7.8%。誠如本公司日期為2019年7月8日的盈利警告公告所

6、示，此乃主要由於本期間項目流量有所放緩及項目延遲完成。此外，本期間的經營開支（不包括按公允值計入損益的金融資產公允值變動）增加至約18.6百萬港元，較去年同期增加約19.2%。此乃主要由於將EISAL計入本集團的綜合賬目、本集團在北京成立附屬公司以及薪酬及其他經營開支上漲所致。要注意的是，下文第6頁所述 使用權資產折舊開支 的大幅增加與 租賃開支及其他物業開支 的大幅減少大部分相互抵銷，乃由於下文第12至13頁所述採納香港財務報告準則第16號租賃（香港財務報告準則第16號）的影響，而非本集團租賃協議或經營方法的變動所致。本集團的業績及上述評論證實本集團財政年度的第一季是困難的一季。本集團的情況