新百利融資：第三季度業績報告202122.pdf

1、2021/22THIRD QUARTERLYREPORT(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock code:84392021/22第三季度業績報告（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號：8439香港聯合交易所有限公司（聯交所）GEM的特色GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市之公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較

2、大之市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告的資料乃遵照聯交所GEM證券上市規則（GEM上市規則）而刊載，旨在提供有關新百利融資控股有限公司（本公司）及其附屬公司（合稱 本集團）的資料；本公司的董事願就本報告共同及個別地承擔全部責任。本公司董事（董事）在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏其他事項，足以令致本

3、報告所載任何陳述或本報告產生誤導。目錄頁次管理層討論及分析2簡明綜合損益及其他全面收益表9簡明綜合權益變動表11簡明綜合財務報表附註12企業管治及其他資料172021/22第三季度報告2管理層討論及分析業務回顧及前景主要業務分析本集團為綜合金融服務供應商，獲發牌照進行證券及期貨條例（香港法例第571章）（證券及期貨條例）項下第1類（證券交易）、第4類（就證券提供意見）、第6類（就機構融資提供意見）及第9類（提供資產管理）受規管活動，並透過其附屬公司主要從事提供企業融資諮詢服務。新百利融資有限公司及新百利華盈（北京）國際諮詢有限公司營運之企業融資諮詢業務為本集團的核心業務分部。本集團之企業融資諮

4、詢服務主要包括(i)主要於涉及聯交所證券上市規則、GEM上市規則及或公司收購、合併及股份回購守則的交易中擔任香港上市公司、該等公司的主要股東及投資者以及尋求控制或投資香港上市公司的人士的財務顧問；(ii)擔任香港上市公司獨立董事委員會及或獨立股東的獨立財務顧問；(iii)擔任香港新上市及現有上市公司的合規顧問；(iv)擔任公司股份於香港聯交所首次公開發售及上市的保薦人及就香港的二級股票發行提供建議；及(v)擔任跨境併購的顧問。於2021年，香港的企業融資活動大致穩定，於2021曆年第三季度有所回升。本集團於2021曆年第四季度僅錄得薄利，原因為企業融資諮詢服務市況不穩定及收費環境競爭激烈。於截

5、至2021年12月31日止九個月（本期間），企業融資諮詢服務分部錄得收益約54.5百萬港元（2020年：約54.9百萬港元）及分部除稅前溢利約3.2百萬港元（2020年：約4.8百萬港元）。於本期間，資產管理業務分部概無正在進行的項目，並錄得分部除稅前虧損約1.1百萬港元（2020年：約7.3百萬港元）。3新百利融資控股有限公司管理層討論及分析截至12月31日止九個月2021年2020年千港元千港元 除稅後溢利1966,672經以下各項調整：按公允值計入損益的金融資產公允值變動1(10,668)就無形資產確認的減值虧損（扣除稅項）3,758就商譽確認的減值虧損1,123 經調整除稅後溢利197

6、885 於本期間，本集團錄得除稅後溢利約0.2百萬港元（2020年：約6.7百萬港元）。溢利減少乃主要由於收益減少約0.8百萬港元，以及缺乏於截至2020年12月31日止九個月所確認的非經常性項目（包括(i)於The Climate Impact Asia Fund（CIAF）投資的公允值收益約10.7百萬港元及(ii)減值虧損總額約5.6百萬港元）的共同效應所致。因此，如上文所示，經調整除稅後溢利約為0.2百萬港元，而上個相應期間則約為0.9百萬港元。前景企業融資諮詢服務的市況持續不穩定，且情況很可能於本集團截至2022年3月31日止財政年度的最後一個季度維持現狀。本集團獲授權及預期於本期間