先施：年報2023.pdf

1、年 報2023頁次公司資料2公司的使命3主席業務回顧4企業管治報告9董事會報告書23董事及高級行政人員履歷31環境、社會及管治報告36獨立核數師報告59經審核財務報表綜合：收益表65全面收益表66財務狀況表67權益變動表69現金流量表71財務報表附註73五年財務摘要179目錄先施有限公司2023 年報02公司資料董事會執行董事林曉輝博士（主席）蘇嬌華女士（行政總裁）禹來博士非執行董事戴德豐博士獨立非執行董事余亮暉先生袁寶玉先生（於二零二三年六月八日退任）鍾振雄先生林琳先生（於二零二三年九月七日獲委任）審核委員會余亮暉先生（主席）袁寶玉先生（於二零二三年六月八日退任）鍾振雄先生林琳先生（於二零二

2、三年九月七日獲委任）薪酬委員會林琳先生（主席）（於二零二三年九月七日獲委任）余亮暉先生鍾振雄先生袁寶玉先生（於二零二三年六月八日退任）提名委員會鍾振雄先生（主席）余亮暉先生袁寶玉先生（於二零二三年六月八日退任）林琳先生（於二零二三年九月七日獲委任）執行委員會林曉輝博士（主席）蘇嬌華女士禹來博士公司秘書葉浩榮先生法律顧問李智聰律師事務所德普律師事務所夏禮文律師行獨立核數師致同（香港）會計師事務所有限公司香港銅鑼灣恩平道28號利園二期11樓主要來往銀行星展銀行（香港）有限公司中國銀行（香港）有限公司股東註冊及過戶辦事處卓佳登捷時有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓註冊辦事處香港中環康樂廣場1

3、號怡和大廈24樓股份代號244網址.hk先施有限公司2023 年報03公司的使命先施有限公司（先施 或 本公司，連同其附屬公司統稱 本集團）早於一九零零年創立，是香港歷史最悠久、享譽最隆的百貨公司之一。先施的成功之道，在於悉心提供優質服務，以滿足顧客需求為己任。通過旗下各店，先施公司為顧客提供種類多元化、價格相宜的貨品。歷來，先施均以積極審慎的策略拓展業務，務求長久維持其零售業翹楚的地位。先施有限公司2023 年報04主席業務回顧本人謹代表本公司董事會（董事會）向各位股東提呈截至二零二三年十二月三十一日止年度（二零二三年財政年度）之年報。業績本集團於二零二三年財政年度的主要業務是經營百貨店、證

4、券交易以及提供一般保險及人壽保險。整體財務回顧本集團於二零二三年財政年度之綜合收益為約146,100,000港元，較截至二零二二年十二月三十一日止年度（二零二二年財政年度）減少約400,000港元或0.3%。於二零二三年財政年度，本集團的虧損淨額為約51,600,000港元，較二零二二年財政年度減少約12,400,000港元或19.3%。虧損減少主要是由於(i)毛利率由55.9%提高至57.4%，令毛利增加約2,000,000港元；(ii)我們於二零二二年底關閉一間店舖及由於百貨業務取得租金優惠，因此使用權資產折舊減少約11,900,000港元；(iii)顧問費減少約3,600,000港元；(

5、iv)證券交易的未實現收益約200,000港元，而上年度證券交易的未實現虧損為1,300,000港元；及(v)來自Win Dynamic之應收送贈的推算利息收入增加約1,500,000港元。虧損減少部分被與前董事申索相關的應計和解金額約10,300,000港元所抵銷。收益於二零二三年財政年度，本集團之收益為約146,100,000港元，較二零二二年財政年度約146,500,000港元減少約400,000港元或0.3%。收益主要來自百貨業務，約為146,000,000港元（二零二二年財政年度：約146,200,000港元），佔本集團總收益約99.9%（二零二二年財政年度：約99.8%）。其他收入

6、及收益淨額於二零二三年財政年度，其他收入及收益淨額約為18,700,000港元（二零二二年財政年度：約18,800,000港元），主要是由於(i)來自Win Dynamic之應收送贈的推算利息收入約為17,600,000港元（二零二二年財政年度：16,100,000港元）；及(ii)股息收入約為500,000港元（二零二二年財政年度：約900,000港元）。先施有限公司2023 年報05主席業務回顧銷售及分銷開支於二零二三年財政年度，銷售及分銷開支約為69,100,000港元（二零二二年財政年度：約81,600,000港元），主要是由於(i)使用權資產折舊約33,500,000港元（二零二二年