定期报告-鹰君股份：2023年年度报告.PDF

1、1 2023 年度报告 鹰君股份 NEEQ:872833 厦门鹰君生态农业发展股份有限公司（XIAMEN EAGLEDON ECOLOGICAL AGRICULTURAL DEVELOPMENT CO.,LTD）2 重要提示重要提示 一、一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、二、公司负责人公司负责

2、人章绍南章绍南、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人章绍南章绍南及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）章绍南章绍南保证年保证年度报告中财务报告的真实、准确度报告中财务报告的真实、准确、完整。完整。三、三、本年度报告本年度报告已经已经挂牌公司董事会审议通过，挂牌公司董事会审议通过，不存在不存在未出席审议的董事。未出席审议的董事。四、四、德赢（福建）会计师事务所（普通合伙）德赢（福建）会计师事务所（普通合伙）对公司出具了对公司出具了保留意见保留意见的审计报告。的审计报告。董事会就非标准审计意见的说明董事会就非标准审计意见的说明 (一)审计报告出具保留意见的依据和理由 财

3、务报表附注“五、6 在建工程”所示，本年度在建工程增加额1,210.00万元，会计师未取得完整的工程相关合同、设备清单、设备签收单、工程进度情况等文件，会计师无法证实在建工程的完整性和真实性。财务报表附注“六、关联交易情况之3、关联采购与销售情况”所示，鹰君股份与关联方销售交易金额11,949,772.48元，占公司销售收入总额59.01%，鹰君股份与关联方交易的相关制度缺失，且会计师无法获得关联方企业提供的相关证据，会计师认为目前所获得的证据无法充分证实这些关联交易的公允性、完整性和真实性。（二）董事会关于审计报告中所涉及事项的说明 公司董事会对徳赢（福建）会计师事务所（普通合伙）对公司20

4、23年度出具保留意见审计报告的相关事项进行如下说明：董事会经过必要的审议和核查程序后认为：对徳赢（福建）会计师事务所（普通合伙）出具的关于2023年年报“保留意见”审计报告表示理解和认可，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况；鉴于上述原因，公司为解决保留意见所涉及的事项和问题，解决措施如下：1、加强财务内控管理，强化落实相关规章制度；2、加强内外部沟通，及时取得经济活动相关环节票据单证；3、细化日常管控环节，形成并保留业务相关单据；4、积极开拓市场，营销新客户，增加获客渠道。5、加强团队建设，积极推动公司业务不断增长。（三）公司董事会意见 公司董事会认为：徳赢（福建）会计师

5、事务所（普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司2023年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中相关事项对公司3 的影响。五、五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、六、本年度报告已在“第二节会计数据

6、、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。请投资者注意阅读。七、七、未按要求披露的事项及原因未按要求披露的事项及原因 本报告不存在未按要求进行披露的事项。4 目 录 第一节第一节 公司概况公司概况 .6 6 第二节第二节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第三节第三节 重大事件重大事件 .1818 第四节第四节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .22