定期报告-玖零股份：2022年年度报告.PDF

1、玖零股份 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 1 2022 年度报告 玖零股份 NEEQ:870101 玖零互生文化发展（北京）股份有限公司（90Husheng culture development(Beijing)Co.Ltd）玖零股份 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变

2、动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8888 玖零股份 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

3、性承担个别及连带责任。公司负责人林姝宏、主管会计工作负责人韩忠智及会计机构负责人（会计主管人员）韩忠智保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数

4、以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表出具了保留意见的审计报告，主要原因是对公司应收账款-地豪能源股份有限公司账面价值 2,700,000.00 元款项的可回收性及计提减值准备无法获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对金额进行调整；对公司其他应收款北京前沿移动教育科技有限公司账面价值 3,898,

5、189.51 元及中盛国和（北京）文化传播有限公司账面价值 835,207.10 元款项的可回收性及计提减值准备无法获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对这些金额进行调整；长期股权投资-北京前沿移动教育科技有限公司账面价值8,263,822.06 元，存在减值迹象，公司未计提资产减值损失；对公司未弥补亏损已超过实收股本总额的三分之一，存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。结合现阶段情况，公司拟采取以下应对措施：1、加强对客户应收款项的信用风险管理，建立应收款项信用风险评估及管理制度，对地豪能源股份有限公司应收款项的可回收性及减值情况进行减值测试和信用风险评估，对经评估

6、后无法及时收回的款项严格按照会计准则要求和信用风险管理制度计提坏帐准备，提供充分、适当的审计证据。2、对北京前沿移动教育科技有限公司的其他应收款账面价值 3,898,189.51 元及中盛玖零股份 2022 年年度报告 公告编号：2023-006 4 国和（北京）文化传播有限公司其他应收款账面价值 835,207.10 元款项的可回收性和减值情况进行审慎评估和减值测试，并按照相关要求进行减值处理。3、强化长期股权投资管理，对被投资企业北京前沿移动教育科技有限公司近年来连续亏损且未达到预期收益的情况进行深入了解，督促其加经营管理，改善经营状况，扭转长期亏损的局面。4、对公司未弥补亏损已超过实收股