定期报告-ST德胜股：2022年年度报告.PDF

1、 2022 年度报告 ST 德胜股 NEEQ:871615 山东德胜智能家居股份有限公司 1 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.18 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.20 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.24 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.27 第八节第八节 财务会计报告财务会计

2、报告.31 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.100 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王春松、主管会计工作负责人何国年及会计机构负责人（会计主管人员）何国年保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻

3、性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）接受山东德胜智能家居股份有限公司（以下简称

4、“公司”）全体股东委托，审计公司 2022 年度财务报表，审计后出具了包含持续经营相关的重大不确定性段落的 保留意见审计报告。董事会根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公 司信息披露规则的规定，就上述包含持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告所涉及事 项出具专项说明，具体如下：一、形成保留意见的基础 1、其他应收款可收回性 如财务报表附注 6.4 所述，截止 2022 年 12 月 31 日德胜股份非全资子公司福州市信捷保险代理有限公司向上海汀胜贸易有限公司提供无息借款 1,535,819.85 元，其中 2019 年提供借款 1,533,419.85 元，

5、2020 年提供借款 2,400 元，由于未如期归还，公司于 2021 年全额计提了减值准备。我们虽执行了函证、检查等认为必要的审计程序，但仍无法就上述期初余额获取充分、适当的审计证据，也无法对其可收回性及坏账计提的期间作出合理判断。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德胜股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发审计意见提供了基础。3 二、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附

6、注 2.2 所述，德胜股份 2022 年度净利润为-74.24 万元，累计亏损 2,565.72 万元，累计未弥补亏损已超过实收资本总额。基于以上情况，表明存在可能导致公司持续经营能力的重大不确定性。虽然德胜股份已经在财务报表附注 2.2 中披露了拟改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。三、董事会关于审计报告中保留意见及持续经营相关的重大不确定性段落涉及事项的说明 1、本公司董事会认为审计意见客观地反映了本公司的实际情况；2、鉴于此种情形，本公司管理层已采取以下措施增强持续经营能力；1）重点发展战略合作伙伴关系，强化在全国的业务覆盖范围，扩大市场、巩固市