定期报告-ST亿汇达：2022年年度报告.PDF

1、1 2022年度报告 ST 亿汇达 NEEQ:430396 哈尔滨亿汇达电气科技发展股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1616 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1818 第六节第六节 董事董事、监事、高级管理人员及、监事、高级管理人员及核心核心员工情况员工情况 .2222 第七节第七节 公司治理、公司治理、内部控制内部控制和投资者保护和投资者保

2、护 .2525 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2828 第九节第九节 备查文件备查文件目录目录 .4848 903 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵宝仙、主管会计工作负责人杜园园及会计机构负责人（会计主管人员）杜园园保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者

3、注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、审计报告中形成无法表示意见的基础一、

4、审计报告中形成无法表示意见的基础 （一）、审计范围受限 如财务报表附注“七、合并范围的变更”所述，子公司哈尔滨永业电力安装工程有限公司（以下简称“永业公司”）的部分关键管理人员仍然在失联状态，无法提供永业公司 2022 年度完整的财务报表及相关的会计资料，因该事项亿汇达公司无法将永业公司纳入合并报表范围。永业公司注册资本为15,000,000.00 元，亿汇达公司认缴出资 7,650,000.00 元，占注册资本的 51%，账面记录实际出资635,154.00 元。截至 2018 年 8 月 31 日，亿汇达公司最近取得的永业公司未经审计的会计报表主要数据列示：资产总额 23,865,438.

5、80 元、所有者权益总额 7,289,948.45 元、2018 年 1-8 月收入总额5,147,973.12 元、2018 年 1-8 月净利润 612,073.31 元。因亿汇达公司未能提供部分合同及出入库、完工验收、收入成本结算单等资料，同时我们未取得与销售和采购有关的回函信息，由于审计受到上述限制，我们无法执行必要的审计程序以获取充分、适当的审计证据，因此我们无法判断附注六、XX“营业收入和营业成本”中相关金额的真实性、公允性及完整性，也无法判断对财务报表的影响。按照审计准则的要求，针对公司的具体情况，我们设计并执行了函证程序。由于公司未能提供确切的函证地址与联系人等原因，导致银行及

6、往来函证程序无法执行、银行函证未取得回函。截至审计报告4 日往来款项已发函证回函比例较低，我们执行的替代程序仍然不能为发表审计意见提供充分、适当的审计证据，因此我们无法确认公司财务报表与上述函证相关报表项目列报的准确性。截止审计报告报出日，亿汇达公司未能提供除上述外其他多项重要财务资料。由于审计受限，我们无法执行必要的审计程序，无法获取充分、适当的审计证据，未能实施有效的检查等必要的审计程序以判断相关的财务报表项目是否存在重大错报的风险，该等财务报表项目涵盖了资产负债表、利润表，因此，无法判断 2022 年度财务报表的真实性、公允性及完整性，以及对亿汇达公司合并财务报表的影响。（二）、存货管理