1、攀高不惧履践致远2025年中国银行业展望报告目录01问卷调研分析 06引言02综述 18宏观经济趋势展望 192025年银行业风险雷达图 26监管趋势观察 2903热点话题 35新质金融：赋能实体经济，谱写高质量发展新篇章 36“新要素”-算力智能硬件：银行业新质生产力的革新引擎 43-金融算法要素：激活模型动能，引领场景智能化演进 47-产业金融要素：促进产融深度结合，激发经济增长活力 53“新范式”-科技金融：融入新质生产力，驱动科创企业成长 59-绿色金融：商业银行如何打造绿色金融业务发展体系 68-普惠金融：深度嵌入普惠场景，创新推动金融惠民 72-养老金融：把握银发经济趋势，助力养老

2、产业发展 77-数字金融：数据资产高效运营决胜新质生产力 82 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。“新机遇”-“道阻且长，行则将至”人民币国际化的机遇和挑战 86-中小金融机构的改革以及不良处置 92-优化收入结构，提升中收以应对息差收窄的挑战 102“新挑战”-低利率环境下我国商业银行资产负债管理的应对策略

3、 106-以体系化建设为依托，形成业数融合的数据安全管理模式 113-零售转型下一站：数智化驱动、全渠道协同、生态化经营 116-资本新规在中国银行业的实施和影响分析 121-预期信用损失法实施迎来后评估时代 12404附录126热点话题建议关注部门 127金融行业研究中心课题研究计划 128 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询(中国)有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

4、版权所有，不得转载。中国的银行业进入了一个较长的低利率周期。当前银行净息差已经处于历史低位，但仍在不断收窄。国内银行营收普遍高度依赖利息收入，如果收入结构不做出调整，未来绝大多数银行将无法保持当前营收增长速度和盈利水平。同时由于房地产市场和地方政府债问题，企业和个人客户违约率上升也将使银行的资产质量进一步承压。我们横向对比分析了其他经济体在低息差周期中银行业的表现，包括日本90年代开始的低息差周期、以及美国上世纪70年代及本世纪2008-2015年低息差周期，发现面对资产收益率下降、信贷需求放缓，或风险上升的多重挑战，多数能最终成功穿越周期的银行都采取了如下的战略举措：一是积极主动地调整资产负

5、债表，通过优化收入结构和加强风险控制等手段保证稳健经营；二是聚焦核心客户，提升核心业务竞争力，通过多元化、国际化等业务手段保持当前的收益水平和寻求新的业务增长点，这可以为国内银行如何转型提供一定的借鉴意义。面对新挑战，国内银行需要制定切实可行的转型方针和实施计划以穿越周期，毕马威建议从以下四个方面出发采取行动：一、制定底线战略，腾出空间谋转型规模扩张是过去二十年银行的发展主基调，过去银行重点关注的是资产规模和增速等上限目标。积极扩张、做大规模在宏观经济高速发展的背景下对银行的确是非常重要。但随着新周期来临，毕马威建议银行必须在构筑底线战略的基础上谋化转型发展。底线战略要求银行更关注持续稳健的经

6、营能力和资本回报。底线战略不是简单的消极防御，而是要求银行放弃规模崇拜，基于对市场进行的情境分析，如经济环境变化对客户结构和需求的影响、各类资产价格走向、风险变化的分析等，讨论各种情况下银行的业务表现，并在此基础上重新思考资产规模、营收、利润的关系和战略优先级，探索战略转型的空间和资源需求，并制定战略转型方案，以引领银行实施对银行未来生存和发展有决定意义的行动。底线战略不是要求银行放弃发展目标，简单地收缩防御。恰恰相反，底线战略的目的是给银行转型发展腾出更大的战略空间，帮助银行采取更有前瞻性、更积极主动的战略行动方案，成功穿越周期。引言金融业主管合伙人毕马威亚太区及中国张楚东金融业审计主管合伙