山东基建招股说明书.PDF

1、1-1-1-2山东基建股份有限公司招股说明书附录1-1-1-2山东基建股份有限公司（在中华人民共和国注册成立）二一年九月三十日及二年、一九九九年及一九九八年 十二月三十一日会计报表及注册会计师审计报告1-1-1-2审计报告致：山东基建股份有限公司全体股东安达信 华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，审计了山东基建股份有限公司（以下简称“贵公司”）二一年九月三十日及二年、一九九九年及一九九八年十二月三十一日的资产负债表和二一年一月一日至二一年九月三十日及二年度、一九九九年度及一九九八年度的利润及利润分配表和二一年一月一日至二一年九月三十日及二年度现金流量表。编列此会计报表是贵公司管理阶层

2、的责任，我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国企业会计准则、企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二一年九月三十日及二年、一九九九年及一九九八年十二月三十一日的财务状况和二一年一月一日至二一年九月三十日及二年度、一九九九年度及一九九八年度的经营成果及二一年一月一日至二一年九月三十日及二年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。安达信 华强会计师事务所中国注册会计师_ _ _ _

3、_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _何影帆中国 北京_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _二一年十一月二日 沈筠卿1-1-1-1 2山东基建股份有限公司会计报表附注二一年九月三十日及二年、一九九九年及一九九八年十二月三十一日（除另予注明者外，所有金额系以人民币元为货币单位）1.公司设立说明及主要业务山东基建股份有限公司（“本公司”）是由发起人山东省高速公路有限责任公司（“山东高速”）和华建交通经济开发中心（“华建交通”）在中华人民共和国（“中国”）共同发起注册成立，于一九九九年十一月十六日取得营业

4、执照，主要从事收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。本公司目前主要业务为经营及管理下述之收费公路及桥梁（“二路三桥”）：名 称长度经营期限济南至青岛高速公路（济青高速）3 1 8.3 公里3 0 年泰安至曲阜一级公路（泰曲路）6 4.1公里2 6 年济南黄河大桥（济南桥）2,0 2 3 米1 8 年滨州黄河大桥（滨州桥）2,9 3 2 米1 8 年平阴黄河大桥（平阴桥）1,0 1 3 米1 8 年根据本公司重组方案，山东高速和华建交通于一九九九年十一月十六日以各自拥有的上述公路及桥梁相关的资产与负债，净值计人民币 4,3 9 4,8 0 7,7 8 3元换取本公司2,8

5、5 8,8 0 0,0 0 0股每股面值元的国家股（附注 3 9(c)）。山东高速和华建交通作为本公司之发起人其所占股份比例如下：名称股份数额性质所占比例山东高速2,0 9 7,0 5 0,0 0 0国家股7 3.3 5%华建交通7 6 1,7 5 0,0 0 0国家股2 6.6 5%2,8 5 8,8 0 0,0 0 01 0 0.0 0%为方便比较之目的，本公司一九九八年度及一九九九年度的经营成果系假设重组后的公司结构于一九九八年一月一日就一直存在。本公司二一年一月一日至九月1-1-1-1 3三十日及二年度、一九九九年度及一九九八年度的会计报表包括前述二路三桥的经营业绩。根据有关上市事宜，

6、本公司计划发行 5 0 5,0 0 0,0 0 0股境内上市人民币普通股（“股”），每股面值人民币 1 元。股与本公司现有国家股享有同等权利。在股发行后，本公司的注册资本总额为人民币 3,3 6 3,8 0 0,0 0 0 元，分为3,3 6 3,8 0 0,0 0 0股，每股面值人民币 1元，其中 2,8 5 8,8 0 0,0 0 0股为国家股，5 0 5,0 0 0,0 0 0 股为股。2.会计报表的编制基础和方法本公司一九九八年度会计报表及一九九九年度利润表的编制基础是根据下列情况及依据本公司重组方案确立的现有结构，即将山东高速及华建交通中与前述二路三桥相关联的资产连同相应的负债及经营