盘江股份：贵州能源集团财务有限公司风险持续评估报告.pdf

1、1 贵州能源集团财务有限公司贵州能源集团财务有限公司 风险持续评估报告风险持续评估报告 按照 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号交易与关联交易的要求，贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验贵州能源集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）金融许可证 营业执照等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将财务公司有关风险评估情况报告如下。一、财务公司基本情况一、财务公司基本情况 财务公司成立于 2013 年 5 月 3 日，是经国家金融监督管理总局（原中国银行业监督管理委员会）批准设立，

2、合法持有金融许可证并持续有效经营的非银行金融机构，由公司与贵州能源集团有限公司共同投资设立，其中：贵州能源集团有限公司出资 5.50 亿元，持股 55%；本公司出资 4.50 亿元，持股 45%。统一社会信用代码：91520190067726228Q 金融许可证机构编码：L0176H252010001 法定代表人：龙治安 企业类型：其他有限责任公司 住 所：贵州省贵阳市观山湖区林城西路 95 号 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单

3、位票据承兑。二、财务公司风险管理的基本情况二、财务公司风险管理的基本情况（一）控制环境（一）控制环境 2 财务公司按照公司法的规定设立了股东会、董事会、监事会，建立由董事会专业委员会和专业部门组成的风险防控体系，风险防控机制健全，并明确规定董事会及董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任。董事会下设风险管理委员会、审计委员会和薪酬委员会三个专业委员会，并由具备相关专业知识的董事担任委员，对提升董事会在重大风险管理、内部监督审计及薪酬激励等方面发挥了重要作用。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，法人治理结构健全，

4、管理运作规范，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。财务公司组织结构图如下：3（二）风险的识别与评估（二）风险的识别与评估 财务公司目前组织架构完整，资源配备合理，能够有效履行风险管理职能，确保在有效防范风险的前提下开展经营活动，稳健运行。财务公司制定了全面风险管理办法 信用风险管理办法 流动性风险管理办法 风险指标监测与预警管理办法 关联交易管理办法等风险合规管理制度 38 项，各项制度均能有效执行，切实防范风险。其董事会下设的风险管理委员会，负责风险管理和监督工作，定期向董事会报告风险管理工作情况、年度风险偏好和风险限额方案，2024 年上半年风险管理委员会共召开会议 2 次，审议事项

5、4 项。除此之外，其经营管理层还设置独立的风险管理部门，负责日常风险管理，建立起业务部门、风险管理部和审计工作部风险管理三道防线。财务公司制定 董事会授权管理办法 授权管理暂行办法建立健全授权体系，并根据工作实际进行修订，实施动态管理。（三）控制活动（三）控制活动 1.资金业务控制 一是财务公司制定了资金、结算方面等管理制度 11 项，规范各项资金、结算业务开展。二是财务公司每日统计资金头寸，定期收集成员单位的资金收付计划和融资计划等各类资金流动信息，预测未来短期内的流动性缺口，以确定流动性适宜度，及时识别和防范流动性风险。三是财务公司审慎选择资金存放银行，严格管理存放同业操作程序，确保同业存

6、放业务风险可控。四是完善流动性指标监测预警机制，定期对流动性指标进行监测预警，合理安排贷款投放时间和期限。2.信贷业务控制 一是持续修订完善信贷业务制度规范，截止 2024 年上半年制定了 144 项信贷票据业务、2 项担保委托业务及 3 项金融同业业务类制度规范，业务制度和流程持续不断完善。二是严格执行审贷分离，业务发展部负责授信业务的调查和贷后管理，风险管理部负责授信业务执行情况检查，信贷审查委员会对评级授信进行集体决策。三是在具体信贷业务操作过程中，遵循“真实、客观、公正”“先评级授信后用信”的原则。四是充分发挥信贷审查委员会集体决策作用，2024 年上半年组织召开信贷审查委员会会议 9