江航装备：江航装备关于中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告.pdf

1、 合肥江航飞机装备股份有限公司合肥江航飞机装备股份有限公司 关于关于中航工业集团财务有限责任公司的中航工业集团财务有限责任公司的 风险持续评估报告风险持续评估报告 根据关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知 企业集团财务公司管理办法 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号交易与关联交易（2023 年 1 月修订）等相关规定和要求，合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称为“公司”）通过查验中航工业集团财务有限责任公司（以下简称为“航空工业财务”）的相关资料，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：一、一、航空工业财务航空工业财务基本情况基本情况 航空

2、工业财务是经国家金融监督管理总局批准，在国家市场监督管理总局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。航空工业财务是在原西安飞机工业集团财务有限责任公司和原贵州航空工业集团财务有限责任公司重组基础上，由中国航空工业集团有限公司及所属成员单位共 12 家共同出资组建，于 2007 年 5 月正式成立。后经四次增资及股权变更，现有注册资金 395,138 万元人民币，股东单位 4 家，其中，中国航空工业集团有限公司出资额 262,938 万元，占注册资本的 66.54%；中航投资控股有限公司出资额 111,250 万元，占注册资本的 28.16%；中航西安飞机工业集团股份有限公司出资额 14,4

3、00 万元，占注册资本的 3.64%；贵州贵航汽车零部件股份有限公司出资额 6,550 万元，占注册资本 1.66%。金融许可证机构编码：L0081H211000001 法定代表人：周春华 注册地址：北京市朝阳区东三环中路乙 10 号 航空工业财务的经营范围为：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、航空工业财务风险管理的基本情况二、航空工业财务风险管理的基本情况 （一）控制环境（一）控制环境 航空工业财务已按照中华人民共和国公司法的规定设

4、立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设战略发展委员会、风险管理委员会、审计委员会及考核与薪酬委员会四个专业委员会，由具备相关专业知识的董事担任委员，辅助董事会进行重大战略发展、风险管理、内部审计及考核薪酬方面的调研和决策。航空工业财务治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。航空工业财务按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织架构。航空工业财务组织架构图如下：（二）风险的识别与评估（二）风险的识别与评估 航空工业财务在董事

5、会下设置了风险管理委员会，对公司风险管理工作进行监督和指导。公司建立了风险管理三道防线，各部门和各分支机构是风险管理第 一道防线，风险管理部门是风险管理第二道防线，内控审计部门是风险管理第三道防线。公司建立了完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会负责对风险状况、风险管理效率进行分析和评估，负责对风险控制情况进行监督，提出建议，并向董事会汇报。（三）控制活动（三）控制活动 1、结算业务控制情况 在结算及资金管理方面，航空工业财务根据各监管法规，制定了结算部部门职

6、责与岗位职责、结算账户管理办法等结算管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输入输出、主要业务规则，有效控制了业务风险。一方面，航空工业财务主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在航空工业财务开设结算账户通过登入资金结算系统网上提交指令或提交书面指令实现资金结算；资金结算系统支持网上对账功能，实现航空工业财务与客户往来账项的及时核对。另一方面，航空工业财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照国家金融监督管理总局和中国人民银行相关规