开尔新材：2019年第一季度报告全文（更新后）.PDF

1、浙江开尔新材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文 1 浙江开尔新材料股份有限公司浙江开尔新材料股份有限公司 2019 年第一季度报告年第一季度报告 公告编号：公告编号：2019-048 2019 年年 04 月月 浙江开尔新材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文 2 第一节第一节 重要提示重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带

2、的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人马丽芬及会计机构负责人（会计公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人马丽芬及会计机构负责人（会计主管人员）俞铖耀声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。主管人员）俞铖耀声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。浙江开尔新材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文 3 第二节第二节 公司基本情况公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 本报

3、告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业总收入（元）147,533,006.68 46,420,380.59 46,420,380.59 217.82%归属于上市公司股东的净利润（元）9,242,402.98-1,436,853.41-1,415,087.53 753.13%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）21,672,654.25-7,019,474.60-6,997,708.72 409.71%经营活动产生的现金流量净额（元）5,766,307.94-9,010,466.64-9,010,681.88 163.99%基本每股收益（元/股）0.0

4、325-0.005-0.0049 763.27%稀释每股收益（元/股）0.0325-0.005-0.0049 763.27%加权平均净资产收益率 0.98%-0.14%-0.14%1.12%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元）1,142,553,424.84 1,181,968,283.05 1,181,968,283.05-3.33%归属于上市公司股东的净资产（元）872,103,129.87 918,594,855.52 918,594,855.52-5.06%会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2019 年 4 月 25 日，公司召开了

5、第三届董事会第三十一次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了关于前期会计差错更正的议案。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更及差错更正 及 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露 的相关规定，公司已对会计差错进行了更正并对 2017 年财务报表以及 2018 年第一季度、半年度、前三季度财务报表进行了调整，更正原因及影响如下：为加快实现公司外延式扩张的战略发展需求，2017 年初，公司投资设立了宁波梅山保税港区开尔文化投资合伙企业（有限合伙），2018 年初，投资入伙了杭州义通投资合伙企业（有限合伙），根据合伙协议有关决策机制及企业会计准则相关

6、规定，认定公司不能独立控制合伙企业，未将其纳入公司合并范围，浙江开尔新材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文 4 按照权益法确认合伙企业产生的投资收益。在 2018 年年报审计过程中，经与公司审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）反复沟通与讨论，依照企业会计准则第 33 号合并财务报表及企业会计准则第 37 号金融工具列报的相关规定，认为公司虽为合伙企业的有限合伙人，但公司按照出资比例享有可变回报，且公司有能力运用对合伙企业的权力影响回报金额，基于商业实质公司能够控制合伙企业，应自能够控制合伙企业之日（开尔文化自设立之日、杭州义通自实缴出资额到位之日）起纳入公司的合并范围，并将公司于