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1、关于江苏悦达集团财务有限公司 2024 年上半年风险评估报告 江苏悦达投资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）通过查验江苏悦达集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）金融许可证、企业法人营业执照等证件资料，并审阅财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：一、一、财务公司的基本情况财务公司的基本情况 财务公司系由江苏悦达集团有限公司、江苏悦达投资股份有限公司、悦达资本股份有限公司共同组建，于 2015 年 12 月 23 日取得盐城市工商行政管理局城南分局核发的企业法人营业执照（注册号：9

2、1320913MA1MD84H62）。财务公司注册地址：江苏省盐城市城南新区世纪大道东路 2 号悦达集团总部大楼；注册资本：110,000 万元；法定 代 表 人：李 小 虎。财 务 公 司 属 金 融 业，金 融 许 可 证 编码:L0232H232090001，经营范围主要包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务等。财务公司所属的企业集团为江苏悦达集团有限公司，股东明细及持股比例如下：股东名称 出资额（金额单位：人民币元）出资比例 江苏悦达集团有限公司 561,000,000.00 51.00%江苏悦达投资股份有限公司 275,000,000.00 25.00%悦

3、达资本股份有限公司 264,000,000.00 24.00%二、二、财务公司内部控制的基本情况财务公司内部控制的基本情况 (一)控制环境 财务公司已按照江苏悦达集团财务有限公司章程中的规定建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会、监事、高级管理人员在内部控制中的责、权、利进行了明确规定。财务公司的内部组织结构分为决策机构、执行机构和鉴定机构三个层次。决策机构包括股东会、董事会；执行机构包括总经理及其领导下的各委员会、各业务部门与职能部门；监督反馈系统包括监事会、风险管理部和审计稽核部，财务公司法人治理机构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理，职责明确，报告关系清晰的组织机构，为风险管理的有

4、效性提供了必要的前提条件。股东会：股东会由全体股东组成，按出资比例行使表决权。财务公司股东：江苏悦达集团有限公司、江苏悦达投资股份有限公司、悦达资本股份有限公司。董事会：财务公司董事会成员为 5 人。其中江苏悦达集团有限公司2人，江苏悦达投资股份有限公司和悦达资本股份有限公司各1人，职工董事 1 人。董事会会议每年至少召开四次，由董事长召集并主持。三分之一以上董事可以联名提议召开董事会会议。监事会：财务公司监事会成员为 3 人。其中江苏悦达集团有限公司、悦达资本股份有限公司各 1 人，职工监事 1 人。风险管理委员会：财务公司董事会设立风险管理委员会，主要负责风险管理工作的评估、管理和监督。审

5、计稽核部：审计稽核部门在董事会、审计委员会领导下开展审计稽核工作，独立行使监督和检查权。组织架构图如下：财务公司将加强内控制度的建设、合规经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识为基础。通过加强和完善内部稽核、培训教育、考核和激励等全面提升财务公司内部控制体系。(二)风险的识别与评估 财务公司按照审慎经营的原则，秉持全面覆盖、严防风险的理念，制定了一系列的内部控制制度、应急预案及各项业务管理办法和操作流程，设立审计稽核部对财务公司的业务进行监督，并针对存在问题的环节提出解决建议。财务公司目前业务经营主要面临信用风险、流动性风险和操

6、作风险。风险管理的目标是风险和收益之间取得适当的平衡，确保在合理的风险水平下安全、稳健经营。1.信用风险的识别和评估 信用风险指借款人或交易对手无法履行到期合同约定的义务或承担的风险。对财务公司来说信用风险主要存在于授信和贷款业务之中。财务公司根据成员单位的借款申请，对申请人进行贷前调查，并评估申请人和申请业务的信用风险，形成书面的调查报告。财务公司的客户信用等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B等六个信用等级。信用评级指标的选取来源于客户的财务信息和非财务信息，信用评级指标包括综合素质、经济实力、偿债能力、盈利能力、经营管理、履约记录和结算记录等。财务公司结合国家宏观调控趋势，加强信贷管