北京文化：2020年第一季度报告正文.PDF

1、北京京西文化旅游股份有限公司 2020 年第一季度报告正文 1 证券代码：000802 证券简称：北京文化 公告编号：2020-027 北京京西文化旅游股份有限公司北京京西文化旅游股份有限公司 2020 年第一季度报告正文年第一季度报告正文 北京京西文化旅游股份有限公司 2020 年第一季度报告正文 2 第一节第一节 重要提示重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别

2、和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公公司负责人宋歌、主管会计工作负责人张云龙及会计机构负责人司负责人宋歌、主管会计工作负责人张云龙及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)贾园波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。贾园波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。北京京西文化旅游股份有限公司 2020 年第一季度报告正文 3 第二节第二节 公司基本情况公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会

3、计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元）1,177,642.85 31,522,824.86 34,842,184.23-96.62%归属于上市公司股东的净利润（元）-19,235,504.69-27,129,624.18-17,497,196.12-9.93%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-19,870,244.43-25,347,620.14-15,715,192.08-26.44%经营活动产生的现金流量净额（元）-130,970,217.82-626,973,189.37-626,973,189.37 79.11%

4、基本每股收益（元/股）-0.0269-0.0379-0.0244-10.25%稀释每股收益（元/股）-0.0269-0.0379-0.0244-10.25%加权平均净资产收益率-0.77%-0.54%-0.70%-0.07%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元）4,957,248,461.44 6,228,761,925.56 4,577,226,290.13 8.30%归属于上市公司股东的净资产（元）2,480,627,767.29 5,049,894,414.36 2,499,863,271.97-0.77%会计政策变更的原因及会计差错更正的情

5、况 公司第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第二十次会议审议通过了关于前期会计差错更正及追溯调整的议案，同意根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露和深圳证券交易所的相关规定，对发现的公司前期会计差错进行更正及追溯调整。公司在 2019 年度对子公司进行的内部审计及资产清查中，通过对 2019 年期初余额涉及的有关往来账户、存货及现有影视项目的合同等资料全面清查、核实，并与相关业务客户、合作方的核对，发现在 2018 年度存在对在制剧投资收益权转让确认收入核算不符合企业会计准则第 14 号

6、收入规定；对通过自查自纠共计补缴以前年度税款计入 2019 年度损益的处理、对 2018 年职工薪酬年奖金及 2018 年 12 月社保费用在支付时计入 2019 年度损益的处理不符合 企业会计准则第29 号资产负债表日后事项规定。公司对上述事项作为会计差错，进行了追溯调整（具体情况详见 2020 年 4 月 29 日巨潮资讯网上关于前期会计差错更正及追溯调整的公告（公告编号：2020-025）。公司 2019 年度审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了关于北京京西文化旅游股份有限公司 2019 年度前期重大差错更正的专项说明（中兴华报字（2020）第 010178 号），并就上述事