中粮糖业：中粮糖业控股股份有限公司关于中粮财务有限责任公司的风险评估报告.pdf

1、 1 中粮糖业控股股份有限公司 关于中粮财务有限责任公司的风险评估报告 根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号交易与关联交易的要求，中粮糖业控股股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验中粮财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）中华人民共和国金融许可证 企业法人营业执照等证件资料，并对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：一、一、财务财务公司基本情况公司基本情况 中粮财务有限责任公司经中国人民银行银复2001206号文件批准，于2002年9月24日在国家工商行政管理局注册成立，取得了统一社会信用代码为91110000710930245D的企业法

2、人营业执照；2021年8月4日经中国银行业监督管理委员会北京监管局换发了新的金融许可证，2023年4月20日，因增加注册资本金向国家市场监督管理总局申请换发了新的营业执照。现公司注册地址：北京市朝阳区朝阳门南大街8号中粮福临门大厦19层。法定代表人：粟健。现财务公司股权结构如下：股东名称股东名称 认缴注册资本（元）认缴注册资本（元）持股比例（持股比例（%）中粮集团有限公司 2,093,590,000.00 83.7436 中粮贸易有限公司 325,000,000.00 13.00 中粮资本投资有限公司 81,410,000.00 3.2564 合计合计 2,500,000,000.00 100

3、.00 财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。财务公司属非银行金融机构，主要为中粮集团有限公司成员单位提供金融 2 服务。二、财务公司内部控制的基本情况二、财务公司内部控制的基本情况 （一）控

4、制环境 财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。财务公司已按照中粮财务有限责任公司章程中的规定建立了股东大会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善财务公司内部控制制度。财务公司组织架构设置情况如下：（二）风险的识别与评估 财务公司在董事会

5、下设立了风险控制委员会，成立了独立的风险管理部门，制定了风险管理办法和内部控制管理办法等一系列内部控制制度，完善了风险管理体系。财务公司实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门审计部，制定内部审计工作规定，对财务公司经营活动的合规性、合法性和有效性进行审计和监督，对财务公司内部控制制度的健全 3 性和有效性以及风险管理情况进行评价。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对经营活动中的各种风险进行预测、评估和控制。财务公司风险管理部负责统筹资产分

6、类工作，每季度汇总各部门资产分类情况，并进行初审，审定后报总经理对资产风险分类结果作出最终认定，风险管理部将分类结果报风险控制委员会审议。财务公司计划财务部每季度根据财务公司风险控制委员会批准的资产风险分类，计提或调减资产损失准备金。（三）控制活动 1.资金管理 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了资金管理办法 存款管理制度 同业拆借管理办法 结算业务管理办法 结售汇业务管理办法 本外币一体化资金池试点管理办法等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循企业集团财务公司管理办法进行资产负债管理，计划财务部负责组织编