中国黄金：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司关于中国黄金集团财务有限公司的持续风险评估报告.pdf

1、1 中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司关于 中国黄金集团财务有限公司的 持续风险评估报告 根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号交易与关联交易的要求，中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验中国黄金集团财务有限公司（以下简称“集团财务公司”）的营业执照 金融许可证等证件资料，并审阅了集团财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、集团财务公司基本情况 集团财务公司是经中国银行业监督管理委员会（已撤销，现为“国家金融监督管理总局”）批准，由中国黄金集团有限公司和中金黄金股份有限公司共同出资设立的非

2、银行金融机构，注册资本金 10 亿元，中国黄金集团有限公司持股 51%，注册地址为北京市东城区安定门外大街 9 号一层。2015 年 5 月 12 日获北京银保监局开业批复，取得金融许可证，目前是中国黄金集团有限公司内唯一拥有金融牌照机构。法定代表人：王赫 机构地址：北京市东城区安定门外大街 9 号 1 层 金融许可证机构编码：L0211H211000001 统一社会信用代码：91110000339854814H 2 集团财务公司在业务上接受国家金融监督管理总局及人民银行的指导、监督和考核。按金融监管与公司治理要求，集团财务公司设立了股东会、董事会、监事会和高级管理层。经国家金融监督管理总局批

3、准，并经北京市市场监督管理局登记，目前集团财务公司经营范围包括批准经营以下本外币业务：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）从事固定收益类有价证券。二、集团财务公司内部控制情况 （一）控制环境。（一）控制环境。根据现代公司治理结构要求，集团财务公司按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则，设立股东会、董事会、监事会和高级管理层。集团财务公司股东会、董事会、监事会和管理层依照

4、相关议事规则和管理制度行使决策权、监督权、管理权，并承担相应的义务和责任，形成决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的组织结构。集团财务公司董事会下设审计委员会和风险控制委员会，集团财务公司高级管理层下设信贷审查委员会和投资决策委员会。各委员会能够按照董事会制定的议事规则和工作程序定期召开会议，能够向董事会提供专业意见或根据董事会授权就专3 业事项进行决策，定期与高级管理层及各部门交流信息、提出意见和建议。集团财务公司设置总经理、副总经理等高管岗位，前台包括结算业务部、信贷业务部、投资业务部；中台包括计划财务部、风险管理部；后台包括综合管理部（党群工作部）、审计稽核部、信息科技部，部门权责明

5、晰。（二）风险的识别与评估。（二）风险的识别与评估。集团财务公司内部控制的实施由风险管理部组织，审计稽核部负责监督，各部门在其职责范围内根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，主要包括操作风险、流动性风险、信用风险、市场风险、信息科技风险、合规风险、声誉风险等，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。（三）控制活动。（三）控制活动。1.资金管理 集团财务公司根据国家金融监督管理总局的各项规章制度，制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿

6、、公平和诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。在资金集中管理和内部转账结算业务方面，集团财务公司主要依靠业务管理信息系统进行系统控制，严格保障结算4 的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。2.信贷业务控制 集团财务公司信贷业务包括流动资金贷款、固定资产贷款、银团贷款、委托贷款、保函、电票承兑业务和电票贴现业务等。信贷业务均严格按照相关规章制度要求开展，每笔业务均经由信贷部调查、风险部风险合规审查、贷审委审议后，提请有权人审批同意并签订合同。贷后管理合规开展，业务流程清晰规范，相关材料存档有序。3.风险控制 风险管理部门依