中国铝业：中国铝业关于中铝财务有限责任公司2024年半年度风险持续评估报告.pdf

1、1中国铝业股份有限公司中国铝业股份有限公司关于关于中铝财务有限责任公司中铝财务有限责任公司20242024年半年度年半年度风险持续评估报告风险持续评估报告按照 上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号交易与关联交易的要求，中国铝业股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务公司”）金融许可证 营业执照等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的中铝财务公司的定期财务报告，对中铝财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：一、中铝财务公司基本情况一、中铝财务公司基本情况中铝财务公司是经原中国银行业监督管理委员会（

2、现为国家金融监督管理总局，以下简称“金融监管总局”）批准于2011年6月27日成立的非银行金融机构。持有国家金融监督管理总局北京监管局颁发的金融许可证，机构编码为：L0127H211000001，持有北京市市场监督管理局 核 准 颁 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照，统 一 社 会 信 用 代 码：91110000717829780G。法定代表人为吕哲龙；住所：北京市西城区文兴街1号院1号楼C座2层201-204、3层、4层2区、5层、6层、7层701-708。主要经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可

3、证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。二、中铝财务公司风险管理的基本情况二、中铝财务公司风险管理的基本情况（一）内部控制环境中铝财务公司已按照中铝财务有限责任公司章程中的规定建立2了股东会、董事会、监事会三权分立的现代企业法人治理结构，并对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。股东会是中铝财务公司最高决策机构，董事会决定中铝财务公司重大事项，向股东会负责，以总经理为首的经营管理班子负责中铝财务公司的日常运作。中铝财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件

4、。（二）风险的识别与评估中铝财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程，建立了风险管理与法律合规部和审计稽核部，对其业务活动进行全方位的监督和稽核。中铝财务公司针对不同的业务特点均有相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，对各种风险进行有效的预测、评估和控制。（三）控制活动1.资金管理中铝财务公司严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则，在保障资金安全的前提下，优先保证结算支付需求，再进行资产配置。资金计划方面，中铝财务公司实施资金精益计划管理，对资金收支进行全面计划、整体协调、统筹安排，宏观控制，各部门根据要求编制周、月、年资金计划，由

5、计划财务部汇总平衡，在中铝财务公司例会上审定通过后执行。资金使用首先保证成员单位的结算需求，其次是计划内资金需求，最后才是计划外资金需求。中铝财务公司每月、年对资金计划执行情况、存在的主要问题进行分析总结，以不断完善和改进。存放同业方面，中铝财务公司根据资金计划，在保障结算支付及其他资金运用后，对盈余资金进行存放同业安排。中铝财务公司建立了存放同业定期日询价机制，公司以价格优先为原则选择同业合作银行。中3铝财务公司严格审批流程，相关部门在资金调拨单上签字确认，中铝财务公司副总经理和总经理审核批准。具体操作及到期兑付整个过程，均有专门人员与银行对接，认真核对确认，确保资金安全。成员单位存款方面，

6、中铝财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，成员单位对存款享有所有权、使用权及收益权，根据人民银行有关要求切实保障成员单位资金的安全。同业拆借方面，中铝财务公司建立了同业拆借业务的组织体系，金融市场部负责同业拆借业务的具体操作，计划财务部负责资金计划，结算业务部负责资金清算，风险管理与法律合规部负责风险审查，审计稽核部负责后台稽核监督，业务审查委员会负责对AA级以下同业客户拆出业务进行审查，总经理负责最后审批，有效防范资金拆借风险。2.信贷业务控制中铝财务公司信贷业务的内控重点是防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，优化信贷资产结构。中铝财务公司制订了中铝财务有限责任公司非同业客户信