贵州茅台：贵州茅台关于贵州茅台集团财务有限公司的风险评估报告.pdf

1、1 贵州茅台酒股份有限公司贵州茅台酒股份有限公司 关于贵州茅台集团财务有限公司的风险评估报告关于贵州茅台集团财务有限公司的风险评估报告 根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号交易与关联交易的要求，贵州茅台酒股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验贵州茅台集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）中华人民共和国金融许可证 营业执照等证件资料，并对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：一、财务公司基本情况 财务公司是经原中国银监会以银监复 2013 69 号文批准设立，于 2013年 3 月 6 日成立，是中国白酒行业成立的首家企业集团财务公司。基本情

2、况如下：注册资本：25 亿元人民币 金融许可证机构编码：L0173H252030001 统一社会信用代码：91520000063064319M 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资；监管部门批准的其他业务。财务公司股权结构 股东名称 持股金额（人民币亿元）持股比例（%）贵州茅台酒股份有限公司 12.75 51 2 中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任公司 10 40 贵州茅

3、台酒厂（集团）技术开发有限公司 2.25 9 合计 25 100 二、财务公司内控情况（一）内部控制 根据中华人民共和国公司法 银行保险机构公司治理准则 企业内部控制基本规范的要求，财务公司按照贵州茅台集团财务有限公司公司章程设立了股东会、董事会、监事会，并对董事、监事、高级管理层在内部控制中的职责进行了明确规定，强化了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。财务公司董事会下设 5 个专门委员会，分别为：战略决策委员会、关联交易委员会、提名与薪酬委员会、风险管理委员会、审计委员会。财务公司高管团队由 1 名总经理、2 名副总经理组成；现有前中后台 10

4、 个职能部门。（二）风险的识别、评估 为有效控制各项业务风险，财务公司在各主要业务环节建立了全流程的风险控制措施，制定了 全面风险管理办法风险识别与评估管理规程操作风险管理办法 流动性风险管理办法 市场风险管理办法等相应的风险控制制度。并根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程和风险防范措施，各条线间责任相分离、相互监督，对业务中的各类风险进行预测、识别、评估、控制。（三）控制活动 1.资金管理 财务公司根据监管部门的规定，制定了存款业务管理办法 结算业务管理办法 支付结算管理办法等业务管理办法和操作流程，做到在流3 程中规定操作规范和控制标准，有效控制了结算及资金业务

5、风险。在监管批准范围内，针对客户资金结算及存款业务，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障客户资金的安全，维护客户合法权益。严格落实资金集中管理工作，并以信息系统为支撑，严格保障结算业务的安全、快捷、通畅。2.授信管理（1）信贷业务管理 针对不同的业务品种，财务公司制定了 成员单位客户信用评级管理办法 综合授信管理办法 流动资金贷款管理办法 固定资产贷款管理办法 买方信贷业务管理办法 授信审批规程实施细则等管理办法及操作规程，在制度层面有效控制业务风险。财务公司目前采用“客户信用评级、综合授信管理”的信贷业务管理模式。信用评级是授信审批工作开展的前提，是对信贷客户类别划分的重要依据。通

6、过科学、合理的测评信贷客户信用风险程度来测算其综合授信量。严格落实贷款“三查”等有关监管要求，建立了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度和审贷放分离的贷款审查审核程序。（2）同业业务管理 财务公司根据 企业集团财务公司管理办法 关于规范金融机构同业业务的通知 关于规范商业银行同业业务治理的通知 等相关法规制定了金融同业授信管理办法 同业存款管理办法内部控制制度。严格按照制度规定开展同业业务的授信及日常业务审查工作。根据 资金交易与定价决策委员会工作规程的要求，对财务公司非结算性同业存款、同业拆借等涉及资金交易的业务，严格执行定价决策机制。财务公司按季开