三峡能源：中国三峡新能源（集团）股份有限公司关于对三峡财务有限责任公司的风险持续评估报告.pdf

1、中国三峡新能源（集团）股份有限公司 关于对三峡财务有限责任公司的风险持续评估报告 根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号交易与关联交易的规定，中国三峡新能源（集团）股份有限公司（以下简称本公司）通过查验三峡财务有限责任公司（以下简称三峡财务）金融许可证、营业执照等证件资料及 2024 年半年度财务报表（未经审计），对三峡财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、三峡财务基本情况 三峡财务是中国长江三峡集团有限公司（以下简称三峡集团）控股子公司，于 1997 年经中国人民银行批准设立，注册资本 50 亿元人民币，是专门服务于三峡集团及其成员单位的非银行金融机

2、构。金融许可证机构编码：L0056H24205001 统一社会信用代码：91110000179100676E 法定代表人：程志明 注册地址：北京市海淀区玉渊潭南路 1 号楼 3 层 302 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资。二、三峡财务内部控制的基本情况 三峡财务依据企业集团财务公司管理办法 中央企业全面风险管理指引 银行业金融机构全面风险管理指引商业银行内部控制指

3、引等相关法律法规的要求，围绕内部控制与风险管理目标及原则，通过建立健全内部控制与风险管理体系，明确内部控制与风险管理职责，及时开展风险识别与评估，完善内部控制与风险管理措施，强化内部控制与风险管理保障，持续开展内部控制与风险管理评价和监督等措施，确保经营目标顺利实现，各项业务合法合规，主要风险管控有效。（一）控制环境 三峡财务已建立良好的公司治理结构，健全的风险管理与内部控制组织体系，明确三峡财务党委、董事会、监事会、高级管理层、风险管理与法律事务部、稽核审计部以及其他部门在实施风险管理与内部控制中的职责。（二）风险的识别与评估 三峡财务依据设定的风险控制目标，全面、系统、持续收集相关信息，结

4、合实际情况及时进行风险评估，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。1.风险信息收集。三峡财务通过收集监管信息、国家行业政策、金融市场信息、行业协会信息、各项检查和稽核审计部报告、网络信息等途径收集风险管理外部信息；通过建立风险指标监测制度、风险数据收集排查机制、风险管理报告制度、业务管理报告制度、会议制度、巡视和稽核检查机制、信息化系统等，及时监测、收集内部日常经营管理活动各种风险，并制定内控手册-公司风险控制矩阵。2.风险评估。三峡财务风险评估活动分为年度风险评估，专项业务风险评估和新业务风险评估三类，对生产经营管理中的风险进行全面辨识，准确判断风险成因、风险

5、严重程度，明确风险控制重点，针对性制定风险控制措施，从而确保风险可见、可控、在控，保障三峡财务经营管理目标实现。（三）风险控制措施 三峡财务依据风险评估结果，采取相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。风险控制活动覆盖三峡财务所有业务和人员，贯穿业务的决策、执行和监督全过程。1.内部控制制度。三峡财务建立统一计划、集中审批、归口管理、分工负责、定期评估的制度管理体制。董事会审批重要管理制度，经营层决定基本管理制度，风险管理部归口管理制度建设，组织开展年度制度评估，并依据评估结果编制年度制度修编计划，业务部门是其部门职责相关的制度建设直接责任部门。三峡财务制度体系由 制度汇编 和 内控手册两部

6、分组成。制度汇编全面、系统规范了各项业务管理活动，是三峡财务开展业务，进行内部控制的基本规范。内控手册明确了各项业务活动和管理活动的风险控制点和控制措施，关注重大决策流程、重大决策执行和重大风险控制与防范。2.授权审批控制机制。三峡财务按照统一管理、逐级授权、区别对待、及时调整、严格监管、权责明晰的原则进行授权管理，将授权分为基本授权、特别授权和临时授权。三峡财务通过制定授权管理办法，编制授权手册明确各层级办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任，并实施动态调整。3.不相容职务分离。三峡财务对各业务流程中所涉及