广大特材：信息披露管理制度.pdf

1、张家港广大特材股份有限公司张家港广大特材股份有限公司 信息披露管理制度信息披露管理制度 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为规范张家港广大特材股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，保护投资者合法权益，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司信息披露管理办法上海证券交易所科创板股票上市规则上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号规范运作张家港广大特材股份有限公司章程（以下简称公司章程）等有关要求，制定本管理制度。第二章第二章 信息披露的基本原则信息披露的基本原则 第二条第二条 本制度所称“信息”是指将可能对公司股票及其衍生

2、品种价格产生重大影响而投资者尚未得知的重大信息，以及证券监管部门要求披露的信息；本制度所称“披露”是指在规定的时间内、在指定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述的信息，并按规定报送证券监管部门。第三条第三条 信息披露是公司的持续责任，公司应该诚信履行持续信息披露的义务。第四条第四条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则。第五条第五条 公司应当严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容、格式和要求报送及披露信息，确保信息真实、准确、完整、及时、公平，不存在虚假记载、严重误导性陈述或重大遗漏。第三章第三章 信息披露的内容信息披露的内容 第六条第六条 公司应当披露的信息文件

3、包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。定期报告为年度报告、半年度报告和季度报告，其他报告为临时报告。第七条第七条 公司应当披露的年度报告中的财务会计报告应当经符合证券法规定的会计师事务所审计。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。第八条第八条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，半年度报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度前3个月、9个月结束之日起1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的原因、解决

4、方案以及预计披露的时间。第九条第九条 年度报告应当记载以下内容：（一）公司基本情况；（二）主要会计数据和财务指标；（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况；（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；（六）董事会报告；（七）管理层讨论与分析；（八）报告期内重大事件及对公司的影响；（九）财务会计报告和审计报告全文；（十）中国证监会规定的其他事项。第十条第十条 半年度报告应当记载以下内容：（一）公司基本情况；（二）主要会计数据和财务指标；（三）公司股票、债券发行及变动情

5、况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；（四）管理层讨论与分析；（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；（六）财务会计报告；（七）中国证监会规定的其他事项。第十一条第十一条 季度报告应当记载以下内容：（一）公司基本情况；（二）主要会计数据和财务指标；（三）中国证监会规定的其他事项。第十二条第十二条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实

6、性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。第十三条第十三条 公司预计年度经营业绩和财务状况将出现下列情形之一的，应当在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告：（一）净利润为负值；（二）净利润实现扭亏为盈；（三）净利润与上年同期相比上升或者下降50以上；（四）利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于1亿元；（五）期末净资产为负值；（六）上交所认定的其他情形。公司预计半年度和季度业绩出现前述情形之一的，可以进行业绩预告。第十四条第十四条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业