康美药业：2018年年度报告.PDF

1、2018 年年度报告 1/252 公司代码：600518 公司简称：康美药业 康美药业股份有限公司康美药业股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2/252 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、广东正中珠

2、江会计师事务所广东正中珠江会计师事务所（特特殊普通合伙）殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见的审计报告，形成保留意见的基础如下：1、中国证券监督管理委员立案调查事项 2018 年 12 月 28 日，康美药业收到中国证券监督管理委员会下达的调查通知书（编号：粤证调查通字 180199 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据中华人民共和国证券法的有关规定，中国证券监督管理

3、委员决定对公司立案调查。由于该立案调查尚未有结论性意见或决定，我们无法确定立案调查结果对康美药业 2018 年度财务报表整体的影响程度。2、关联方资金往来 康美药业 2018 年 12 月 31 日其他应收款余额中包括公司自查的向关联方提供资金余额887,904.76 万元，坏账准备为 0.00 元。我们虽然实施了分析、检查、函证等审计程序，仍未能获取充分、适当的审计证据，导致我们无法确定康美药业在财务报表中对关联方提供资金发生额及余额的准确性，以及对关联方资金往来的可回收性作出合理估计。3、公司下属子公司部分在建工程项目存在财务资料不完整 康美药业下属子公司部分在建工程项目建设实施过程中，存

4、在部分工程项目财务管理不规范，财务资料不齐全等情况，截止2018年12月31日，通过自查已补计入上述工程款金额为360,540.68万元，（其中：固定资产 118,880.78 万元；投资性房地产 201,547.48 万元；在建工程 40,112.42万元）。工程项目相关财务资料收集不充分，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、有效的审计证据证明该等交易的完整性和准确性及对财务报表列报的影响。四、四、公司负责人公司负责人马兴田马兴田、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人许冬瑾许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清庄义清声明：保证年度报告中财务报告的真

5、实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司 2019 年 4 月 28 日召开的第八届董事会第二次会议，公司本年度应付优先股股息为225,000,000.00 元。公司拟以利润分配实施公告指定的股权登记日的总股本为基数，向全体普通2018 年年度报告 3/252 股股东按每 10 股派送现金 0.24 元（含税）,本次实际用于分配的利润共计 119,372,680.20 元，剩余未分配利润 7,033,759,235.72 元，结转以后年度分配，上述预

6、案须提交股东大会审议通过后方可实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 年度报告内涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 详见公司广东正中珠江会计师事务所关于康美药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明。八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 1、涉嫌信息披露违法违规受中国证监会立案调查 2018 年 12