北元集团：陕西北元化工集团股份有限公司关于陕西煤业化工集团财务有限公司的风险持续评估报告.pdf

1、-1-陕西北元化工集团股份有限公司 关于陕西煤业化工集团财务有限公司 的风险持续评估报告 2024 年 1-6 月份，陕西北元化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司与陕西煤业化工集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）关联交易的日存款最高余额为 9.48 亿元，6 月末存款余额为 7.62 亿元；应收票据日最高余额 8.85 亿元，应付票据日最高余额为零。公司与财务公司发生关联存贷款等金融业务的风险主要体现在相关存款的安全性和流动性。根据财务公司提供的有关资料和财务报表，并经公司调查、核实，现将有关风险评估情况报告如下：一、财务公司基本情况 财务公司系由中国银监会(现更名为:国家

2、金融监督管理总局)2012年6月28日出具的关于陕西煤业化工集团财务有限公司开业的批复（银监复2012332 号）同意开业，并颁布金融许可证，并于 2012 年 7 月 3 日办理了工商登记，取得营业执照，财务公司的基本情况如下：统一社会信用代码为：91610000598794107W 金融许可证机构编码：L0155H261010001 注册资本：叁拾亿元人民币 法定代表人：杨璇 住所：陕西省西安市高新区锦业一路二号陕煤化大楼四层 经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相-2-关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员

3、单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。有价证券投资（固定收益类有价证券投资、股票投资以外的有价证券投资）；委托投资（固定收益类有价证券投资、股票投资以外的有价证券投资）；成员单位产品的买方信贷、融资租赁。（法律法规禁止经营的不得经营，涉及国家专项规定的从其规定，涉及许可证、资质证经营的凭许可证、资质证在有效期内经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二、财务公司内部控制情况(一一)内部控制环境情况内部控制环境情况 财务公司制定了陕西煤业化工集团财务有限公司章程，依

4、法设立股东会、董事会、监事会和高级管理层的“三会一层”公司治理架构。股东会是财务公司最高权力机构，股东会年会每年召开一次，依法施行职责。董事会对股东负责，董事会成员由股东提名、并经股东会选举产生。董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会。监事会对股东会负责，监督公司董事，总经理和其他高级管理人员依法履行职责。经营管理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持财务公司的生产经营管理工作，包括总经理一名，副总经理一名，财务公司经营-3-层下设贷款审查委员会、信息科技管理委员会、投资决策委员会。财务公司制定了 股东会议事规则 董事会议事规则 总经理工作规则（试行）审计委员会

5、工作规则风险管理委员会工作规则贷款审查委员会议事规程投资决策委员会议事规则信息科技管理委员会议事规则等规章制度，明确各机构的权利义务和议事方式。1.财务公司组织架构如下：2.内部控制管理体系建设情况 财务公司建立了较为完善的内部控制管理体系，涵盖了现有-4-重要业务流程，分解和落实责任，为及时发现各业务层面、各工作节点可能存在的缺陷或不足提供基础。根据促进财务公司实现发展战略的内部控制目标，规范内部各个管理层相关业务流程，遵循内部控制全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则，2020 年 3 月编制了 内部控制手册。3.内部控制框架情况 财务公司内部控制框架构建较为严谨、合理，结合自身的特

6、点，对具体的控制活动强调控制目标和关键控制活动。（1）公司层面内部控制包含：内部环境、风险评估、信息沟通、内部监督。（2）流程层面内部控制包含：信息系统一般控制管理、存款与结算业务、信贷业务、票据业务、人力资源、投资业务。(二二)风险风险识别与评估情况识别与评估情况 财务公司建立了以董事会为最高决策机构的全面风险管理工作领导组织架构，下设风险管理委员会作为风险归口委员会，并搭建了财务公司风险管理的三道防线。第一道防线：各业务部门是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日常工作中业务风险进行识别、分析、监控和防范。第二道防线：风险管理部（法律事务部）作为全面风险管理日常办事机构和风险管理委员会下