ST康得新：2018年年度报告.PDF

1、康得新复合材料集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 康得新复合材料集团股份有限公司康得新复合材料集团股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 康得新复合材料集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司负责人肖鹏、主管会计工作负责人王瑜及会计机构负责人公司负责人肖鹏、主管会计工作负责人王瑜及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)王瑜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王瑜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。一、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、所有董事

2、均已出席了审议本报告的董事会会议。二、公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成二、公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与细阐述公司可能存在的风险，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。内容。三、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：不分配利润、不以公三、公司经本次董事

3、会审议通过的利润分配预案为：不分配利润、不以公积金转增股本、不送红股。积金转增股本、不送红股。四、以下董事四、以下董事、监事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，具体为：性和完整性，具体为：董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 内容和原因 杨光裕/张述华/陈东 独立董事 康得新复合材料集团股份有限公司独立董事关于 2018 年年度报告和 2019 年一季度报告的共同异议：三位独立董事同意披露康得新复合材料集团股份有限公司（以下简称“康得新”）2018 年年度报告和 2019 年 1 季度报告，但对报告内容共同表示异议

4、如下：鉴于以下事实：康得新及其子公司账面显示其在北京银行西单支行的存款余额共计 12,210,067,986.20 元，我们对此强烈质疑，原因是这笔存款既不能用于支付也无法执行，并且北京银行西单支行曾经口头回复“可用余额为零”，注册会计师就此笔存款向北京银行西单支行发出询证函，对方至今没有回复。我们从任职的第一天起就反复要求管理层采取一切手段弄清这笔存款是否存在，但很遗憾至今才启动投诉程序，并准备进行诉讼。康得新与大股东康得投资集团和北京银行西单支行违规签订了现金管理合作协议，使得上市公司与控股股东在资金管理和使用上产生了混同，为控股股东占用上市公司资金开启了方便之门。截至 2018 年 12

5、 月 31 日，康得新应收账款账面余额为人民币 609,354.28 万元，相应计提坏账准备人民币 122,813.55 万元，目前审计机构尚未完成对客户的走访和核实。从应收账款的历史数据和回款情况分析，我们认为这些应收账款全额或大部分收回的可能性不大，进而对营业收入的真实康得新复合材料集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 性表示存疑。从 2018 年 6 月开始，康得新全资子公司张家港康得新光电材料有限公司与中国化学赛鼎宁波工程有限公司签订的一系列委托采购设备协议，并使用募集资金向中国化学赛鼎宁波工程有限公司预付款项 21.74 亿元，至今却连一个包装盒也没有见到。我们质疑：为什么

6、要委托采购而不直接采购？为什么要预付这么大一笔资金，这还叫预付款吗？合同中为什么没有约定交货日期？预付款项后对方一直没有交货，前管理层为什么没有采取措施？从注册会计师通过天眼查获得的信息看，这是实质性的关联交易，并构成控股股东占用上市公司资金。公司账面显示可供出售金融资产 4,227,669,966.67 元，大部分系不具有控制权的对外股权投资，这些被投资单位具体情况如何，投资是否安全、能否收回，存在很大的不确定性。募集资金存在被冻结、被划走的情形，2018 年末账面余额是否真实存在？是否影响到项目的后续实施？需要向广大投资者作个交代。为此我们一致认为：康得新 2018 年度报告中的财务报告在