ST中新：2019年年度报告.PDF

1、2019 年年度报告 1/205 公司代码：603996 公司简称：ST 中新 中新科技集团股份有限公司中新科技集团股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 20202020 年年 4 4 月月2019 年年度报告 2/205 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。以下人员除外：以下人员除外：独立董事项

2、振华先生：无法保证公司 2019 年度报告内容的真实、准确、完整，对公司 2019年度报告不承担个别和连带责任。理由是：鉴于审计机构出具无法表示意见的审计报告，我们无法保证公司财务报告真实、准确、完整，为此，相关的议案均反对。独立董事陈建远先生、任增辉先生：无法保证公司 2019 年度报告内容的真实、准确、完整，对公司 2019 年度报告不承担个别和连带责任。理由是：鉴于审计机构出具无法表示意见的审计报告，我们无法保证公司财务报告真实、准确、完整，为此，相关的议案均弃权。副总经理莫康良先生、黄颂女士在 2019 年年度报告及摘要的书面确认意见上签字，但不承担因签字而产生的连带责任。监事杨晓女士

3、未出席本次会议，未在 2019 年年度报告及摘要的书面确认意见上签字。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴财光华会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了无法表示意见无法表示意见的审计报告，本的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。无法表示意见涉及的事项:（一）截至报告出具日，中新科技公司管理层确认关联方-中新产业集团有限公司、中新国贸集团有限责任公司、浙江新世纪国际物流有限公司占用中新科技公司资金事项尚未解决

4、，以上关联方共占用资金本金 66,193.70 万元，应计利息 4,343.42 万元，尚未归还。上述关联方资金占用款项主要系通过中新科技公司的供应商转款给关联方形成，由于中新科技公司未提供形成上述资金占用事项的完整证据链，我们未能获取充分证据证明上述金额的准确性、完整性和真实性。（二）截至 2019 年 12 月 31 日，中新科技公司合并应收账款及应收款项融资余额合计为116,214.41 万元，占期末资产总额的 55.59%，账面计提坏账准备余额为 63,544.25 万元，我们实施了函证等我们认为必要的审计程序，发出函证金额合计 111,408.27 万元。截至审计报告出具日，由于应收

5、账款及应收款项融资未收到回函 108,163.92 万元，回函不符 3,244.35 万元，我们未能通过函证等有效程序确认期末应收账款及应收款项融资是否可收回，我们也未能通过执行替代程序以确认期末应收账款及应收款项融资是否可收回，由此无法判断计提坏账准备金额的充分性和完整性。（三）2019 年 12 月 31 日，中新科技公司账面其他应收款余额 83,318.66 万元，并计提了坏账准备 40,153.25 万元。由于中新科技公司未提供形成其他应收款的完整证据及坏账准备的计提依据，我们无法核实该款项是否可收回，无法判断其计提的坏账准备金额是否合理。2019 年年度报告 3/205 （四）201

6、9 年 12 月 31 日，中新科技公司账面预付账款余额 25,326.41 万元，截至审计报告出具日，我们共收到预付账款函证回函金额为 18.32 万，占预付款余额的 0.07%，由于中新科技公司未提供形成预付账款的合理证据，我们无法核实该款项是否可收回,无法判断预付账款是否与中新科技公司经营相关，是否具有真实采购交易背景。（五）2019 年度，中新科技公司及纳入合并范围的子公司共发生存货盘亏、报损金额 16,962.44万元，列入“管理费用”科目，我们未能获取充分适当的证据核实该事项的真实性。（六）由于以下导致持续经营重大不确定因素，我们未能获取充分证据，以判断中新科技公司持续经营假设的合