ST数知：2021年年度报告.PDF

1、北京数知科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 北京数知科技股份有限公司北京数知科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022-040 2022 年年 04 月月 北京数知科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责

2、人张志勇、主管会计工作负责人时忆东及会计机构负责人公司负责人张志勇、主管会计工作负责人时忆东及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)张恩兰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。张恩兰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。非标准审计意见提示：非标准审计意见提示：1、上年非标审计意见事项、上年非标审计意见事项 大信会计师事务所（特殊普通合伙）在数知科技大信会计师事务所（特殊普通合伙）在数知科技 2020 年度审计报告中对货年度审计报告中对货币资金函证、预付款项性质、其他款项性质及资金占用

3、、锦阜投资及其会计处币资金函证、预付款项性质、其他款项性质及资金占用、锦阜投资及其会计处理、内控缺陷事项发表了无法表示意见，由于执行的审计程序及获取的审计证理、内控缺陷事项发表了无法表示意见，由于执行的审计程序及获取的审计证据受限，我们仍无法在本年对前述事项发表审计意见，无法判断前述事项对据受限，我们仍无法在本年对前述事项发表审计意见，无法判断前述事项对 2021年度财务报表的影响。年度财务报表的影响。2、重要子公司审计受限、重要子公司审计受限 我们在对数知科技重要子公司我们在对数知科技重要子公司 Blackbird Hypersonic Investments Ltd(以下以下简称简称“BB

4、HI”)进行审计时，由于新冠疫情等客观因素影响，我们无法对进行审计时，由于新冠疫情等客观因素影响，我们无法对 BBHI 实实施现场审计工作，关键的审计程序和审计证据通过远程方式施现场审计工作，关键的审计程序和审计证据通过远程方式均无法有效实施或均无法有效实施或获取。受上述审计限制，我们无法确定获取。受上述审计限制，我们无法确定 BBHI2021 年度财务报表是否真实、完年度财务报表是否真实、完整和准确。整和准确。北京数知科技股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 3、函证程序受限、函证程序受限 按照审计准则的要求，我们针对数知科技及其子公司银行及往来款项实施按照审计准则的要求，我们针对数知

5、科技及其子公司银行及往来款项实施了函证，截止本报告日，数知科技及其子公司银行函证合计发函了函证，截止本报告日，数知科技及其子公司银行函证合计发函 361 个，未能个，未能发函发函 1 个（河北银行保定分行开立的募集资金专户），尚未回函个（河北银行保定分行开立的募集资金专户），尚未回函 8 个；往来函证个；往来函证合计发函合计发函 412 个，尚未回函个，尚未回函 239 个。对于前述未回函函证，我们无法实施替代个。对于前述未回函函证，我们无法实施替代审计程序获取充分、适当的审计证据。审计程序获取充分、适当的审计证据。4、预计负债的确认、预计负债的确认 如财务报表附注如财务报表附注“五、五、35

6、 和十二、（二）和十二、（二）”所述，数知所述，数知科技针对可能面临的中科技针对可能面临的中小股民集体诉讼，于小股民集体诉讼，于 2021 年度确认预计负债年度确认预计负债 722,687,178.72 元。我们对前述预元。我们对前述预计负债的计提实施了审计程序，在对虚假陈述实施日、更正日、基准日以及购入计负债的计提实施了审计程序，在对虚假陈述实施日、更正日、基准日以及购入价、基准价等关键参数进行审核时我们注意到，对数知科技预计负债确认关键价、基准价等关键参数进行审核时我们注意到，对数知科技预计负债确认关键参数中的股民购入价、预计赔偿比例两项参数，我们无法获取充分、适当的审计参数中的股民购入价