爱康科技：2023年年度报告.PDF

1、浙江爱康新能源科技股份有限公司 2023 年年度报告全文 1 浙江爱康新能源科技股份有限公司浙江爱康新能源科技股份有限公司 2023 年年度报告年年度报告 2024 年年 04 月月 浙江爱康新能源科技股份有限公司 2023 年年度报告全文 2 2023 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法

2、律责任。和连带的法律责任。公司负责人邹承慧、主管会计工作负责人施周祥公司负责人邹承慧、主管会计工作负责人施周祥及会计机构负责人（会及会计机构负责人（会计主管人员）李静声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。计主管人员）李静声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具年度财务报告出具了保留意见与持续经营相关的重大不确定性说明段的审计报告，对公司了保留意见与持续经营相关的重大不确定性说明段

3、的审计报告，对公司 2023年度内部控制出具否定意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已年度内部控制出具否定意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。有详细说明，请投资者注意阅读。重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合，爱康科技的财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合，爱康科技的财务报告内部控制存在务报告内部控制存在如下重大缺陷：如下重大缺陷：（一）营运资金管理（一）营运资金管理 如爱康科技如爱康科技

4、2023 年度财务报表附注十、年度财务报表附注十、5.（4）注所述，公司于）注所述，公司于 2023 年年通过公司资金总监向非金融机构拆借资金累计发生额通过公司资金总监向非金融机构拆借资金累计发生额 41,016.30 万元、支付利万元、支付利息息 2,263.81 万元，同时通过其账户支付其他费用万元，同时通过其账户支付其他费用 3,067.34 万元。上述资金进万元。上述资金进出均通过其个人账户办理且部分资金支付审批程序不完善，爱康科技未能对出均通过其个人账户办理且部分资金支付审批程序不完善，爱康科技未能对浙江爱康新能源科技股份有限公司 2023 年年度报告全文 3 营运资金实施有效管理。

5、营运资金实施有效管理。（二）应收款项管理（二）应收款项管理 如爱康科技如爱康科技 2023 年度财务报表附注五、年度财务报表附注五、6.（3）注）注 1 所述，爱康科技所述，爱康科技子公司中康电力公司于子公司中康电力公司于 2023 年处置了伊川县佳康电力有限公司（以下简称伊年处置了伊川县佳康电力有限公司（以下简称伊川佳康）等川佳康）等 4 家电站股权，根据股权转让协议，中康电力应收电站款项家电站股权，根据股权转让协议，中康电力应收电站款项30,664.44 万元由无锡慧荣进出口贸易有限公司（以下简称无锡慧荣）等万元由无锡慧荣进出口贸易有限公司（以下简称无锡慧荣）等 5 家家公司代为清偿。公司

6、代为清偿。2023 年末，中康电力就上述应收款项已累计计提坏账准备年末，中康电力就上述应收款项已累计计提坏账准备5,546.94 万元，截至本报告日收到回款万元，截至本报告日收到回款 10,000.30 万元。我们无法获取充分、万元。我们无法获取充分、适当的审计证据以判断中康电力应收伊川佳康等适当的审计证据以判断中康电力应收伊川佳康等 4 家电站款项的性质，爱康家电站款项的性质，爱康科技未能对应收款项实施有效管理。科技未能对应收款项实施有效管理。（三）长期股权投资管理（三）长期股权投资管理 1.2023 年爱康科技子公司中康电力向其联营企业崇左市爱年爱康科技子公司中康电力向其联营企业崇左市爱康